Yatırım Fonları Üzerindeki Vergi Nasıl Azaltılır?

Vergilendirmeyi En Aza Düşüren En İyi Yatırım Stratejileri

Vergi indirimi, net yatırım getirilerinizi arttırmanın en iyi yollarından biridir. Bu nedenle, iyi bir vergi stratejisi, iyi bir yatırım stratejisinin ayrılmaz bir yönüdür.

Yatırım fonlarında vergileri azaltmanın en iyi yollarından bazıları şunlardır:

Yumru Toplamı Dağılımlarından Kaçının

Yatırım fonlarınız IRA, 401 (k) veya Vergi Korumalı Yardım Tutarı gibi bir vergi ertelenmiş hesapta tutuluyorsa, bir devir işlemi yaparak veya dağıtımlarınızı daha küçük miktarlarda alarak büyük bir vergi faturasından kaçınabilirsiniz. Birden fazla takvim yılı.

Eğer 401 (k) değeriniz varsa ve şimdi paraya ihtiyacınız yoksa, 401 (k) paranızı IRA gibi başka bir kalifiye plana transfer ederek vergiden tamamen kaçınmanız akıllıca olacaktır. Herhangi bir nedenden dolayı para çekmeniz gerekiyorsa, 401 (k) 'lık bir toplu satış dağılımında olduğu gibi, tüm bakiye üzerinden vergilendirilmek yerine, IRA'nızdan ihtiyacınız olan miktarı alabilirsiniz.

Bu örneği düşünün. Vergi mükellefi bir hesaptan para çekerken, genellikle gelir vergisi borcu (artı bazı durumlarda% 10 erken çekilme cezası) borçlusunuz ve üst federal vergi oranınızdan vergi ödersiniz. Kazancınız olan gelirinizin (işinizden)% 15 oranında federal vergi desteğine sahip olduğunu varsayalım. Gelirinizin 10.000 $ 'dan fazla artması durumunda% 25 vergi oranına geçeceğinizi de söyleyelim. Eğer bir takvim yılı içinde 401 (k) 'lık bir 401 (k) bakiyeniz varsa ve bir takvim yılı içinde bir toplu satış dağıtımı alırsanız, sadece tüm tutar üzerinden gelir vergisine sahip olmayacaksınız, aynı zamanda% 15 oranından daha yüksek bir ücret ödeyeceksiniz. .

Ancak, cari yılda 10,000 dolar alır ve ertesi yıl içinde 10.000 dolarlık ilave bir ücret almayı beklerseniz, her defasında yalnızca% 15 oranında vergi ödemeniz gerekir (kazanılan gelirinizin işinizden aynı kaldığı varsayılarak). Yani,% 25’ten 20.000’lik gelir vergisi 5.000 dolar. Ancak, ayrı yıllardaki% 10'luk iki 10.000 dağıtımda federal vergi, 3.000 $ 'lık bir toplam vergi faturası (2,000 $' lık bir tasarruf) olacaktır!

Öğe Konumu Hakkında Akıllı Olun

Varlık tahsisi ile karıştırılmamak için, varlık konumu , yatırımlarınız için uygun hesap türlerini (en iyi yeri bulma) seçme stratejisidir. Vergilendirme, vergi hesaplarında vergi aracılık hesaplarından önemli ölçüde farklıdır. IRA veya 401 (k) gibi bir vergi ertelenmiş hesapta yatırım fonları satmak, sermaye kazançları vergileri üretmeyecektir. Aslında, satış fonları hiç bir şekilde vergi oluşturmaz (diğer yatırım fonu ücretleri geçerli olabilir). Ayrıca temettülerden elde edilen gelirler, emeklilik gibi daha sonraki bir zamanda geri çekilinceye kadar IRA'larda veya 401 (k) s'de vergilendirilmemektedir.

Aracı kurumlar nezdinde çok az vergi ya da vergi üretmeyen fonlar bulundurulmalı ve vergi oluşturabilecek yatırım fonları vergiden ertelenmiş hesaplarda tutulmalıdır. Örneğin, bir aracılık hesabında, belediye tahvil fonları ya da belirli Borsa Yatırım Fonları (ETF) , Endeks fonları ya da büyüme hisse senedi fonları gibi az ya da hiç kar payı geliri elde etmeyen fonlar gibi vergi verimli fonlar kullanmayı düşünebilirsiniz.

Sermaye Sizin Kazançları için P lan Önde Geliyor

Yatırım fonları portföylerinde üretilen net sermaye kazançlarının% 95'ini pay sahiplerine dağıtmak zorundadır. Pay sahiplerinin sermaye kazanç dağılımlarına hazırlanmalarına yardımcı olmak için, yatırım fonu şirketleri genellikle Ekim ayında başlayan sermaye kazanç dağılımı tahminlerini yayınlamaktadır.

Bu sermaye kazancı dağılımı tahminleri, yatırım fonu yatırımcılarının (vergiye tabi hesaplarda tutulan fonların sahibi olan) vergi gününden önce plan yapmalarına yardımcı olabilir.

Vergi Kaybı Hasarının Avantajını Nasıl ve Ne Zaman Alacağınızı Bilin

Hisse senedi yatırım fonu, satın aldığınızdan daha yüksek bir fiyata satıyorsanız, sermaye kazancınız olacaktır. Paranızı satın aldığınızdan daha düşük bir fiyata satıyorsanız, bir sermaye kaybınız olur. Sermaye kazançlarını telafi etmek veya sermaye gelirlerini azaltmak için sermaye kayıpları kullandığınızda, vergi zararı tahsilatı denen bir şey yapıyorsunuz demektir. Bir sermaye artışı oluşturduğunuzda, sermaye kazanç vergisi borcunuz olabilir (yatırım, IRA veya 401 (k) gibi bir vergi ertelenmiş hesapta tutulmadıkça). Bununla birlikte, bir sermaye kaybı ya sermaye kazancını dengeleyebilir ya da vergi yılı boyunca sermaye kazanımı olmasaydı, düzenli gelirinizi azaltmak için 3,000 $ 'a kadar kullanabilirsiniz.

Eğer net zarar 3,000 $ 'ı aşarsa, yatırımcı kullanılmayan zararları gelecekteki vergi yıllarına iletebilir.

Vergi zararı tahsilatı genellikle yıl sonu bir yatırım stratejisidir, ancak akıllıca bir yatırımcı, yıl boyunca tüm fon alımları ve satışlarını göz önünde bulundurur ve yatırım kararlarını pazarın kaprislerine değil, yatırım hedeflerine göre yapar.

Karşılıklı Fon Temettülerinin Vergilendirilmesini Öğrenin

Öncelikle, bu dağıtımların nakit olarak alınmasına veya fonun ilave hisselerine yeniden yatırılmasına rağmen, yatırım fonu hissedarlarının bir fonun temettüleri üzerinden vergilendirilebileceğini not etmek önemlidir. Ayrıca, IRA, 401 (k) veya yıllık gelir vergisi gibi belirli vergi ertelenmiş ve vergi avantajlı hesaplar için, temettüler, hesapta tutulurken yatırımcıya vergilendirilemez. Bunun yerine, yatırımcı vergiye tabi olan senetlerde para çekme konusunda gelir vergisi ödeyecek, dağıtım (çekilme) yapılacaktır. Belediye Tahvili Fonları gibi bazı yatırım fonları, federal vergilendirmeden muaf olan hissedarlara gelir sağlayabilir.

Bireysel ve müşterek aracılık hesapları gibi vergiye tabi hesaplar için, karşılıklı fon temettüleri ya olağan gelirler (gelir vergisi oranı üzerinden hesaplanan vergi) ya da nitelikli temettüler (maksimum% 15'e kadar vergilendirilebilir) şeklinde vergilendirilmektedir. Olağan ve nitelikli temettüler, 1099-DIV vergi formunda yatırım fonu yatırımcılarına raporlanır. Vergi beyannamesi için, karşılıklı yatırımcı (vergi mükellefi) 1040, Çizelge B ve Form 1040, satır 9a ve 9b'deki temettüleri rapor edecektir.

Temettü Tarihlerinin Zamanlamasını Bilme

Yine, vergilendirme açısından, temettüler sadece bireysel ve müşterek aracılık hesapları gibi vergiye tabi hesaplar için bir husustur (IRA'lar, 401 (k) veya Vergi korumalı yıllık gelirler gibi vergiden muaf hesaplar). Yatırım portföyünüze yatırım fonu eklemeye karar verirseniz, özellikle bir takvim yılı sonunda, bir temettü ödemesi alabilirsiniz. Bu, portföy geri dönüşünüzde hoş bir destek olabilir, ancak özellikle gelir için yatırım yapmıyorsanız, ek vergi istemeyebilirsiniz. Benzer şekilde, bir yatırım fonu hisselerini satmayı düşünüyorsanız, vergiden kaçınmak için temettü tarihinden önce satmak isteyebilirsiniz.

Bir yıl sonunda kar payı vergisinden kaçınmak için, bir hisse senedinin yeni alıcılarının temettü almadığı ilk gün olan Kar Payı Tarihine dikkat ediniz. Bu gün genellikle kâr payının Kayıt Tarihinden önceki iki işlem günüdür. Çünkü hisse senetleri, ticaret tarihinden itibaren üç gün sonra ('Ticaret tarihi artı üç' için 'T + 3' uzlaşma süresi olarak adlandırılır).

Daha iyi bir anlayış için, Hisse Senedi Gününden önceki gün hisse senedi sahiplerine temettü verilecektir. Kârdan Ayrılmadan önceki bu gün, Temettü günü olarak anılacaktır. Örneğin, bugünkü Kar Payı Tarihi bugün ise ve hisselerinizi bugün aldınız veya sattıysanız, yarın satmış olsanız bile temettü almaya devam edersiniz. Not: Hisse senedinin hisse senedi fiyatı genellikle, Temettü avansında ödenen temettü tutarına eşit bir tutar kadar azalır, çünkü temettü şirketin varlıklarındaki düşüştür ve düzeltilmiş hisse fiyatı bunu yansıtır.

Vergi Verimli Fonları Kullanın

Vergi açısından verimli fonlar, az ya da sıfır temettü ya da sermaye artışı sağlar. Bu nedenle, normal bir aracılık hesabındaki vergileri en aza indirmek istiyorsanız (ve eğer yatırım hedefiniz büyüme değil gelirse), bu tarzla eşleşen yatırım fonu türlerini bulmak isteyeceksiniz. İlk olarak, genellikle en az verimli olan fonları (çoğu vergiyi üreterek) ortadan kaldırabilirsiniz.

Büyük ölçekli hisse senedi fonları gibi büyük şirketlere yatırım yapan yatırım fonları, özellikle büyük değer kategorisinde, tipik olarak daha yüksek göreceli temettü üretmektedir çünkü büyük şirketler çoğu zaman kârlarından bazılarını yatırımcılara temettü şeklinde iletmektedir. Tahvil fonları doğal olarak altta yatan tahvillerden elde edilen faiz gelirini üretmektedir, bu yüzden onlar da vergi açısından verimli değildir. Ayrıca aktif olarak yönetilen yatırım fonlarına karşı dikkatli olmanız gerekir, çünkü hisse senedi veya tahvil alıp satarak “piyasayı yenmeye” çalışıyorlar. Böylece pasif yönetilen fonlara kıyasla aşırı sermaye kazançları üretebilirler.

Düşük Ciro Oranı ile Fon Kullanımı

Vergi verimliliğinin bir yönü düşük devir oranıdır; bu oran, bir önceki yıl boyunca değiştirilen (devredilen) belirli bir fonun sahip olduğu hisse yüzdesi olarak ifade edilir. Düşük bir devir oranı, aktif olarak yönetilen yatırım fonları için alım ve tutma stratejisini gösterir, ancak doğal olarak endeks fonları ve Borsa Yatırım Fonları (ETF'ler) gibi pasif yönetilen fonların doğasında bulunur. Genel olarak ve diğer her şey eşit olduğunda, daha yüksek nispi ciroya sahip bir fon daha düşük ciroya sahip bir fondan daha yüksek işlem maliyetlerine ( Harcama Oranı ) ve daha yüksek vergi maliyetlerine sahip olacaktır. Özet olarak, daha düşük ciro genellikle daha yüksek net getirilere dönüşür .

Vergi-Maliyet Oranını Analiz Et

Göründüğü gibi, vergi maliyeti oranı, verginin bir yatırımın net getirilerini nasıl etkilediğinin bir ölçüsüdür. Örneğin, yatırım fonu, vergi öncesi% 10'luk bir getiri kazanırsa, ancak fonun getirdiği vergi maliyetleri, toplam getiriyi% 9'a indirir, vergi maliyeti oranı% 1'dir. Yatırımcılar, Morningstar'daki yatırım fonları için vergi öncesi getirileri, vergiye tabi düzeltmeleri ve vergi maliyetlerini bulabilirler.

Yasal Uyarı: Bu sitedeki bilgiler yalnızca tartışma amaçlıdır ve vergi danışmanlığı veya yatırım danışmanlığı olarak yanlış değerlendirilmemelidir. Hiçbir koşulda, bu bilgiler hiçbir zaman menkul kıymet almama veya satmayla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.