Sermaye Kayıplarının Sizin İçin Çalışması
Sermaye Kazançları & Zararları ve Vergileri Temelleri
Yatırım fonlarının satışının vergi sonuçlarını (sermaye kazançları ve sermaye kayıpları) anlamak, başarılı yatırım uygulamalarının önemli bir yönüdür.
Satışı yapana kadar gerçekten herhangi bir varlıkta kazanç veya kayıp olmaz. O zamana kadar, kağıda (veya çevrimiçi) ne kadar değerli olduğunu söyleyen bir şey var. Örneğin, hisse senedi yatırım fonu satın aldığınızdan daha yüksek bir fiyata satıyorsanız, sermaye kazancınız olacaktır. Paranızı satın aldığınızdan daha düşük bir fiyata satıyorsanız, bir sermaye kaybınız olur. Bir sermaye kazancınız olduğunda, sermaye kazancı vergisine sahip olursunuz. Bununla birlikte, sermaye kaybı ya sermaye kazancını dengeleyebilir ya da vergi yılı boyunca sermaye kazanımı olmasaydı, düzenli gelirinizi azaltmak için 3,000 $ 'a kadar kullanabilirsiniz. Eğer net zarar 3,000 $ 'ı aşarsa, yatırımcı kullanılmayan zararları gelecekteki vergi yıllarına iletebilir.
Vergi Kaybı Hasat Örneği
Sermaye kazançlarını telafi etmek veya sermaye gelirlerini azaltmak için sermaye kayıpları kullandığınızda, vergi zararı tahsilatı denen bir şey yapıyorsunuz demektir. Sermaye kazançlarının mahsup edilmesi için vergi zararı elde etme stratejisi, yatırım fonlarınızın fiyatına veya Net Varlık Değerine (NAV) dikkat etmektir.
Örneğin, A Fonu'na 1000 dolar ve B Fonuna 1.000 dolar yatırdığınızı varsayalım. İki yıl sonra, A Paranız 1,500 dolar ve B'niz B $ 500 değerinde. Eğer her iki fonu da satıyorsanız, Fon A'da 500 dolarlık bir sermaye kazancı ve Fon B'de 500 $ 'lık bir sermaye kaybı elde edeceksiniz. Kazanç ve zarar birbirini dengeleyecek ve herhangi bir vergi borcunuz olmayacak.
Özet olarak, vergi zararıyla ilgili hasılat, ya sermaye kazançlarını azaltma ya da ortadan kaldırma aracı olarak ya da sıradan geliri azaltmanın bir yolu olarak bir yatırımcı için değerli olabilir. Sermaye kazanımlarının veya kayıplarının, 401 (k) veya IRA'nız gibi vergi ertelenmiş hesaplar için geçerli olmadığını unutmayın, bu nedenle bu hesaplarda vergi zararı toplama mümkün değildir.
Vergi Kaybı Hasarları için Dikkat Edilecek Noktalar ve Öneriler
Bazı yatırımcılar, daha sonra, sattıkları aynı fonu (hasat) satın almak isterler. Bunu yapmadan önce, esasen bir yatırımcının satıştan önceki 30 gün içinde (satış öncesi veya sonrası) büyük ölçüde eşit bir güvenlik satın alamayacağını söyleyen IRS Yıkama Satış Kuralının farkında olun.
Ayrıca, sermaye kaybı dağılımı ile vergi kaybı hasadı karıştırmayın. Bilge bir yatırımcı, vergiden muaf hesaplar içine vergi verimli yatırımlar yerleştirerek - varlık temsili denilen bir şeyle sermaye kazanç dağıtımları - temettü ödeyen yatırım fonları ve vergi gelirleri azaltarak, düzenli aracılık hesabında vergileri azaltabilir.
Son olarak, vergi zararı tahsilatı genellikle yıl sonu bir yatırım stratejisidir, ancak akıllıca bir yatırımcı, yıl boyunca tüm fon alımları ve satışlarını göz önünde bulundurur ve yatırım kararlarını, piyasanın kaprislerine değil, yatırım hedeflerine göre yapar.
Feragatname: Vergi ile ilgili kararlar vermeden önce vergi danışmanınıza veya mali danışmanınıza danışın. Her yatırımcının kendine özgü koşulları, genel yatırım stratejilerini kişisel finansmana uygulamadan önce dikkate alınmalıdır. Bu sitedeki bilgiler yalnızca tartışma amaçlıdır ve yatırım tavsiyesi olarak yanlış değerlendirilmemelidir. Hiçbir koşulda, bu bilgiler hiçbir zaman menkul kıymet almama veya satmayla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.