Kısa Vadeli Sermaye Kazançları ve Kısa Vadeli Sermaye Kazançları Dağılımları
Neden bu kısa vadeli sermaye, kısa vadeli sermaye kazançlarından çok daha kötü dağılımlar elde ediyor?
Kısa vadeli sermaye kazancı dağılımları, olağan gelir olarak kabul edilmekte ve kısa vadeli sermaye kazancından farklı olarak, sermaye kayıpları ile mahsup edilememektedir. Hadi daha yakından bakalım.
Sermaye Ne Dağılımı Kazanır?
Her yıl, yatırım fonu ortakları, yatırım fonlarından sermaye kazancı dağılımı alma ihtimaliyle karşı karşıyadır. Bu sermaye kazancı dağılımları fondaki yatırım fonu satış fonlarının bir sonucudur. Örneğin, bir yatırım fonu Genel Elektrik holdinglerini satıyorsa, bu satışın% 95'ini hissedarlara fon sağlamak için dağıtmak zorunda kalır.
Yatırım fonu, vergi matrah hesabında tutulmadığı sürece (örneğin, 401k, 403b, IRA), fon pay sahipleri bu dağıtımlar üzerinden vergi ödemelidir.
Kısa ve Uzun Vadeli Sermaye Kazançları Dağılımları
Bir yatırım fonu, 12 ay veya daha az bir süre sahip olduğu hisseleri satıyorsa, bu satış sonucu oluşan kazançlar "kısa vadeli sermaye kazancı" olarak kabul edilir ve kısa vadeli sermaye kazancı dağılımları olarak hissedarlara dağıtılır.
Bununla birlikte, bir yatırım fonu, 12 aydan uzun bir süredir sahip olduğu hisseleri satıyorsa, satış sonucunda elde edilen kazançlar "uzun vadeli sermaye kazancı" olarak sınıflandırılır ve uzun vadeli sermaye kazancı dağılımları olarak dağıtılır.
Bu mükemmel bir anlam ifade eder, ancak farkında olmadığınız şey, hissedarların fonda ne kadar hisse sahibi olduğunuza bakılmaksızın belirli bir yatırım fonunda hisse sahibi olmanın bir sonucu olarak hem uzun vadeli hem de kısa vadeli sermaye kazancı dağıtımlarıyla karşı karşıya kalabilecekleridir. .
Unutmayın, ilgili zaman dilimi, yatırım fonu içindeki menkul kıymetler için yatırım fonu tutma süresine dayanır.
Neden Kısa Vadeli Sermaye Dağılımları Dağarcığındaki Bütün Fuss?
Kısa vadeli sermaye kazançları ve kısa vadeli sermaye kazancı dağılımları arasındaki fark , tüm karışıklık ve karışıklığa neden olan şeydir. Örneğin, birkaç ay için bir yatırım fonu sahibi iseniz ve kazanç elde ederseniz, kısa vadeli bir sermaye kazancına maruz kaldınız. Bu kazancı telafi etmek için yeterli zarara sahip değilseniz, net sonuç kısa vadeli bir kazançtır ve satış sonucunda yaptığınız para miktarı üzerinden normal gelir vergisi oranlarını ödemek zorundasınız. Yatırım fonunda hisseleri alıp satmakta olduğunuz bu senaryoda, vergi borcunuzu azaltmak için diğer sermaye kayıplarına karşı gerçekleştirebileceğiniz kısa vadeli kazançları kullanabilirsiniz.
Bunu bilmek önemlidir, çünkü kısa vadeli sermaye kazanımları yatırım fonlarından alındığında bu durum tam olarak geçerli değildir. Bunun yerine, sizi kısa vadeli sermaye kazancı dağılımlarına tabi tutan bir yatırım fonu sahibi iseniz, bunları vergi beyannamenizde normal gelir olarak rapor etmelisiniz.
Kısa vadeli sermaye kazançlarından farklı olarak, sermaye kayıpları kısa vadeli sermaye kazanç dağılımlarını dengelemez ve vergi borcunuzu azaltır.
Kısa Vadeli Sermaye Kazançlarında Alt Çizgi Dağılımları
Kısa vadeli sermaye kazançları ile kısa vadeli sermaye kazancı dağılımları arasındaki bu karışıklığın çok önemli olduğuna hala inanmıyorum? Bu şekilde düşünün - vergi faturası toplama stratejilerinizi kullanarak vergi faturanızı azaltmayı veya vergi verimli fonlara yatırım yapmayı planladığınız ölçüde bir sorun haline gelebilir.
Siz ya da finansal danışmanınız kısa vadeli sermaye kazancı dağıtımlarının kısa vadeli sermaye kazançları gibi olduğuna inanıyorsanız, planladığınızdan daha fazla vergi ödemeniz gerektiğinde vergi zamanında hoş olmayan bir şekilde şaşırabilirsiniz.
Ayrıca bakınız: Yatırım Fonu Vergilendirmesi Hakkında Bilinmesi Gereken En Önemli 10 Şey