Burada Düşünülemeyeceğiniz Bazı Vergi İndirilebilir Yatırım Giderleri
Yatırım Danışmanlığı Ücretleri için bir Yatırım Vergisi Kesintisi Avantajı Alabilirsiniz
Borsa komisyoncunuza, komisyonculuk hesabınızda yapılan işlemlerde ödediğiniz komisyonları mahsup edemeseniz de - bunlar, bireysel vergi pozisyonu pozisyonlarınızın maliyet temeline eklenir ve sonunda, geçerli sermaye kazançlarını veya sermaye kayıplarını hesaplamak için kullanılır. vergileri ödemek veya potansiyel olarak vergi indirimi almak - bazı durumlarda, ne kadar büyük bir masraf dahil olmak üzere, şartlara bağlı olarak bir yatırım vergisi indirimi alabileceğiniz bir dizi ücret, harcama ve diğer danışmanlık ücretleri vardır. Vergilendirilebilir veya düzeltilmiş brüt gelirinizi temsil ederler.
Örneğin, çok zengin veya varlıklı Amerikalılar gibiyseniz, kayıtlı bir yatırım danışmanıyla çalışabilirsiniz. Birçok kayıtlı yatırım danışmanı sadece ücret karşılığında çalışır, yani diğer finansal kurumların veya profesyonellerin aksine, sizi belirli finansal ürünlere yönlendirmekten para kazanmazlar veya sizin adınıza işlem yapmadan gelir elde ederler.
Bunun yerine, çalışmakta olduğunuz firmaya, özel gereksinimlerinize ve sunduğunuz hizmetlerin niteliğine bağlı olarak, çoğu zaman yönetim altındaki varlıklar, sabit ücretler veya saatlik ücretler olmak üzere yatırım danışmanlığı ücretlerini tahsil ederler. Tipik olarak, ücretler yüzde 0,05'ten yüzde 3'e kadar değişebilir veya bazı durumlarda, kalifiye bir müşteri iseniz, performans yüzdesi, net olarak yüzde 15 ila yüzde 25'inin bir vesayet hesabında gerçekleşmiş ve gerçekleşmemiş değer kaybı anlamına gelir.
Biliyorum ki, eve götürmek için gerçek dünya örneklerini kullanmanın büyük bir hayranıyım çünkü kavramları anlamayı kolaylaştırdığını düşünüyorum. Böyle bir örnek vermek gerekirse, ailemizin refahı ile birlikte ailemizin servetini yönetmek için bu yıl da kuracağım özel varlık yönetim şirketi, en az 500.000 $ değerindeki yatırımcıların, ailelerin ve kurumların yanısıra bizimle birlikte yatırım yapmak için. -Green & Co., şu anda planlama aşamasındadır, ancak ön iş modelimiz, portföy özelliklerine ve diğer ilgili hususlara bağlı olarak yüzde 0,25 ile yüzde 1,5 arasında değişen ücret tarifemizi öngörmektedir. Gerçek bir varlık yönetim şirketi olacağız, ve çoğu kişi, birincil iş faaliyetlerini mali planlar yaratmayı, bir ücret ödemeyi, daha sonra yatırım fonları , endeks fonları ve borsaya yatırım yapmayı içeren bir finansal planlayıcıyı düşündüklerinde ne düşündüklerini değil. kendi ücretlerine sahip olan parasal fonlar , danışmanlık ücretinin üstündeki gider oranına dahildir. Bunun yerine, kendi menkul kıymetlerine sahip olmak isteyen başarılı insanlar için özel portföyler oluşturacağız; Sadece nadir istisnalar dışında, paralarının havuzlu araçlarda tutulmasını istemiyorlar, ancak bireysel hisse senetleri, tahviller ve diğer menkul kıymetleri özel bir hesaba sahip olmayı tercih ediyorlar.
Vergiye tabi hesaplarda yatırım danışmanlığı ücretleri ve varlık yönetimi ücretleri yazma kuralları şu şekildedir:
- Yatırım danışmanlığı ücretleri, sadece ayarlanmış brüt gelirinizin yüzde 2'sini aşan kısımlarda vergiden düşülebilir. "İş Masrafları ve Bazı Çeşitli Kesintiler" altında Çizelge A'da listeleyerek bunları yazabilirsiniz.
- Yatırım danışmanlığı ücretleri, Alternatif Minimum Vergi'nin veya AMT'nin hesaplanmasında tanımlanan vergi tercih maddesi olarak kabul edilir. Alternatif asgari vergi ile isabet alırsanız, yatırım danışmanlığından kesintinin bir kısmı veya tamamı izin verilmeyecektir, bu nedenle yazımdan yararlanamazsınız.
Profesyoneller arasında, Roth IRA ya da Rollover IRA gibi vergiye tabi olmayan hesaplar için yatırım danışmanlığı vergisi indirimi yapıp yapamayacağınız konusunda bir anlaşma yoktur, ancak bunu kabul edip edemeyeceğinizi anlatamazsınız. .
Bazı servet yöneticileri ve varlık yönetimi şirketleri tarafından müşterilere vergileri düşüldükten sonra yardım etmeyi deneyen bir teknik, tüm ücretler düşülerek vergiden muaf veya vergiden ertelenen hesapla dışarıdan danışmanlık ücretlerinin ödenmesini sağlamaktır. Aracılık hesabı veya doğrudan müşteriye faturalama ve müşterinin çek yazması.
Muhasebe Ücretleriniz için bir Kesinti Alabilirsiniz
Vergi hazırlığı için ödediğiniz ücretler genellikle vergiden düşülebilir. Ne yazık ki, pek çok hane halkı indirimden yararlanma hakkına sahip değil çünkü bu kurallar yatırım danışmanlığı vergisi indirimi için olanlarla kıyaslanabilir - sadece ayarlanmış brüt gelirinizin yüzde 2'sini aşan ücretler indirilebiliyor.
Yatırım Bültenleri, Dergiler ve Yayınlar için Yatırım Vergisi Kesintisi Alabilirsiniz
Günlük Wall Street Journal'ınız olmadan yaşayamaz mısınız? Fortune, Forbes veya Financial Times hakkında ne dersiniz? Makbuzlarınızı saklayın ve şu ana kadar tartıştığımız vergi indirimini almaya hak kazanabilirsiniz; Düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 2'sinden fazlası, alternatif Asgari Vergiyi tetikleme olasılığı hariç, vergi faturası yazılır.
Bazı Yasal Ücretler için Vergi Kesintisi Alabilirsiniz
Sınırlı bir sorumluluk şirketi , sınırlı ortaklık veya başka bir işletmenin kurulmasının veya işletilmesinin bir parçası olarak gerçekleşen iş hukuku ücretlerini düşüren işletmeler için, yasal ücretler normalde tamamen vergiden düşülebilir. Bu kuruluşlar normal olarak geçiş yaptıkları için, yatırımcılara bir K-1 bildirimi ve tahsis vergisi indirimi paylarını alacaklardır. Genellikle, bu nitelikteki yasal ücretler, Alternatif Minimum Vergi'ye tabi olmamak dahil, tamamen vergiden düşülebilir.
Vergilerinizden diğer yasal ücretleri düşüp alamayacağınız, koşullara ve duruma göre değişir. Gerçekten hızlı bir şekilde dağınık olabilir, bu yüzden nitelikli bir muhasebeci ile konuşmak en iyisidir. Örneğin, uzun süredir aile şirketi sattığınız bir likidite etkinliğine dahil olanlar gibi belirli ücretlerin aktifleştirilmesi ve maliyet esasına eklenmesi gerekir. Öte yandan vergi yükünüzü hafifletmenize veya vergi planlamanıza yardımcı olan vergi avukatından alınan yasal ücretler genellikle tamamen düşülebilir.
Kiralık Kasa Maliyetleri için Yatırım Vergisi Kesintisi Alabilirsiniz
Yatırımlarınızı kağıt stoğu ya da tasarruf bonosu gibi fiziksel formlarda mı saklıyorsunuz ? Menkul kıymetlerinizi korumak için yerel bir bankada bir kasa bulundurursanız, muhtemelen vergilerinizde bir masraf olarak düşebilirsiniz.
Yatırım Faaliyetlerinize Bağlanan Faiz Gideri için Yatırım Vergisi Kesintisi Alabilirsiniz
İç Gelir Hizmeti, hisse senetleri ve tahvil gibi yatırımları satın almak için ödünç aldığınız borç için ödediğiniz marj faiz giderini içeren yatırım faizi gideri için bir indirim sağlar. Bu özel yatırım vergisi kesintisinden faydalanmak istiyorsanız, uyulması gereken çok sıkı kurallar vardır. Birincisi için, yatırım faizi giderini sadece “net yatırım ilginiz” sınırınıza kadar düşebilirsiniz. Bu, nitelikli olmayan temettüleri ve sermaye kazancını içerir (sadece Bush vergi indirimleri sırasında orijinal olarak belirlenen daha düşük temettü vergi oranlarını ödeyen nitelikli temettüleri de içerebilir, ancak o zaman özel nitelikli statülerinden vazgeçersiniz ve düzenli olarak ödeme yapmak zorunda kalırsınız. marj faiz giderlerinizi aşan herhangi bir tutar üzerinden vergi oranı). Ayrıca, daha önce tartıştığımız gibi herhangi bir yatırım harcamalarını da mahsup etmeniz gerekmektedir. Sonuç, net yatırım geliri, vergilerinizi yazabileceğiniz azami faiz marjı tutarıdır. Bazı durumlarda, bir yıl içinde tamamen bundan yararlanamamanız durumunda, yatırım faiz giderinizin düşülmesini sağlayabilirsiniz. Bu makaledeki diğer her şeyde olduğu gibi, benzersiz koşullarınıza, fırsatlarınıza, durumunuza ve diğer ilgili faktörlere bağlı olarak seçeneklerinizi hesaplamanıza ve anlamanıza yardımcı olmak için EBM'niz veya diğer yetkili uzman vergi temsilcinize danışmanız gerekir.