Emlak Planlamada Dezavantajları Var
- Güven fonu vergileri, genellikle, sıkıştırılmış marjinal vergi parantezleri nedeniyle güvende tutulan varlıklara borçlu olmaktan daha etkilidir.
- Güven fonları, gümüş bir tepside onlara verilen her şeyin bir ömür boyu sürmesi nedeniyle kendilerini destekleyemeyen hak sahiplerine yol açabilir.
- Yaşayan bir güvenin (aynı zamanda bir güven vurgusu olarak da bilinir) ya da vasiyetçi bir güvenin aksine, varlıkların geri dönüşü olmayan bir güvene aktarılmasıyla elde edilen kontrol kaybı vardır. Maksimum emlak vergisi muafiyet faydalarına ulaşmak genellikle gereklidir.
Bu dezavantajların her birini incelemek için, kendi mali planlarınızda güven varlığınızı kullanmaya başlamak için varlığınızı korumak veya miktarınızı en üst düzeye çıkarmak için kendi başınıza ne aldığınızı daha iyi anlamanızı dilerim. servet, çocuklarınızın, torunlarınızın ve diğer mirasçılarınızın ellerine geçebilirsiniz.
Güven Fonları Olumsuz Vergi Oranlarına Sahiptir
Kongre, enflasyon oranını ayarlamak için vergi ayraçlarını düzenli olarak günceller. Ne yazık ki, onlarca yıldır, Temsilciler Meclisi ve Senato, aynı fonları tutan bireylere uygulanan normal marjinal oranlara kıyasla, güven fonlarına uygulanan vergi oranlarının sıkıştırılması gerektiği politikasını sürdürdü.
Örneğin, IRS yayınına göre, vergi yılı 2016'da, aşağıdaki Federal güvence fonu vergi oranları, güvence elde edilen gelirlere uygulanır:
- 2,550 ABD Doları tutarındaki birikmiş gelir% 15 oranında vergilendirilmektedir.
- 2,550 $ 'dan fazla olan ancak 5.950' den fazla olmayan gelirler 382,50 $ 'dan fazla artı% 25' i 2.550 $ 'dan fazla vergilendirilir.
- 5.950 $ 'dan fazla olan ancak 9,050 $' dan fazla olmayan gelirler 1.232.50 $ 'dan fazla, artı% 28' i 5.950 $ 'dan fazla vergilendirilmektedir.
- 9.500 $ 'dan fazla olan ancak 12.400 $' dan fazla olmayan gelirler 2.100.50 $ 'dan fazla, artı% 33
- 12.400 $ 'dan fazla olan gelirler 3.206 $' dan fazla, artı% 39.6 'sı fazla olan 12.400 $' dan fazla vergilendirilmektedir.
Buna karşın, evli olmayan bir birey vergilendirilebilir gelirin 415.050 dolardan fazla ulaşana kadar% 39,6 Federal vergi oranına çarpmazdı. Daha da kötüsü, Federal güven vergilerine ek olarak, çoğu eyalette de birikmiş güven geliri üzerindeki devlet vergileri borçlu olacak. Ardından, güven fonlarına uygulanabilecek jenerasyon atlama vergisi gibi canavarlar var.
Temettü, faiz ve kiralar da dahil olmak üzere lehdarlara olan güven tarafından dağıtılan bu gelirde, lehine kendi lehine vergilendirilebilir bir miktar indirim vardır. Bu eşitsiz muamelenin ardındaki felsefe, aileler için, güven içinde aristokrat bir zenginlik toplamasına daha az cazip gelmesini sağlamasıdır.
Örneğin, bireysel olarak yönetilen bir hesap olarak büyük bir güvence fonunun portföyünü denetleyen yatırım danışmanları , hisse senedi yatırımlarının, temettü ödemeli hisse senetlerini veya hisse senetlerini, hisse senedi şirketi olan Berkshire Hathaway'in hisseleri gibi düşük temettü ödeme oranlarıyla vurgulamalarını sağlayabilir. milyarder Warren Buffett tarafından.
Kitap değerindeki artış, zaman içinde, gerçekleşmemiş sermaye kazanımları ile sonuçlanmalı, güven varlıkları tarafından üretilen geriye dönük kazançların , aksi takdirde, daha fazla sermayeye sahip olma güvenine izin veren bir ertelenmiş vergi borcu yaratması gerekir. nakit temettü olarak güvendi. On yıllar boyunca, bu tür bir avantaj, daha yüksek bileşik yıllık büyüme oranına , hatta her şeye eşit olabilir. Bir güvenin yatırım görevinin çok önemli olmasının sebeplerinden biridir.
Flip tarafta, doğru bir şekilde yapılandırılmış, geri dönülmez bir güven, zengin bir aile üyesinin mülkünden kendi mirasçılarına kadar paralarını taşıyarak bir ailenin vergilerini düşürebilir, bunun ikincisi daha düşük vergi parantezindedir. Dağılımları vurgulayarak, daha yüksek oranlarda vergilendirilecek yatırım geliri, bunun yerine, yararlanıcının kişisel gelir vergisi beyannamesi üzerinde daha az elverişli oranlarda vergilendirilebilir.
Doğru bir şekilde çekmek için birçok planlama, uzun yıllar ve iyi yasal, vergi ve yatırım danışmanları gerekir, ancak en yüksek% 1 olan aileler için, özellikle yıllık hediye vergisi ile kullanıldığında buna değer olabilir. dışlama .
Güven Fonları Bağımlılık Yaratabilir ve Yararlanıcıya Zarar Verebilir
Davranışçı psikoloji, çoğu insanın yaşamlarında anlam gerektirdiğini ve temel ihtiyaçların karşılanmasıyla paranın anlam katamayacağını söyler. Bu noktayı göstermek için, bir an için, iki kurgusal insan, David ve John'u hayal edin.
David'in net değeri 1.000.000 dolar. İyi yaşıyor. Sırtındaki giysiler, yaşadığı ev, sahip olduğu mobilyalar, kullandığı arabalar, aldıkları tatiller, masaya koyduğu yiyecekler, giydiği saatler, şöminesindeki yangınlar, yeni para yatırımlarına ekledi, benzin istasyonundan aldıkları şeker çubukları, satın aldığı konser biletleri ve sadaka yaptığı bağışlar, hepsi başarısının yarattığı fonlardan geliyor. Para, onun başarısının ve başarılarının bir yan ürünüdür. Muhtemelen meslektaşlarının saygı ve hayranlığı ile gelir; topluma nasıl uyum sağladığının ve vatandaşlarına yaptığı katkıların bir hissi.
John ayrıca net 1.000.000 $ değerinde. İyi yaşıyor. Ancak, servetinin tamamı büyükbabasının yıllar önce onun için kurduğu güven fonundan geliyor. John için, sırtındaki kıyafetler başka bir erkeğin emeği tarafından sağlandı. Yaşadığı ev başka bir adamın başarıları tarafından finanse edildi. Sahip olduğu mobilya, araba, tatiller, yiyecek ve saatler, bir başkasının başarısı nedeniyle bir kenara konulan karşılık nedeniyle oradadır. Hiçbiri topluma olan katkısını yansıtmadı. O hiçbir şey yapmadı. Tam olarak bilinmeyen nedenlerden dolayı, John kendi hayatını ve kariyerini başlatmak için bir güven fonu yararlarını kullanmamış, aksine, bir güvenlik battaniyesi gibi ona güvenmeye geldi. Onu, sahip olabildiği insana doğru büyümekten korudu.
John'un pozisyonundaki insanların önemli bir bölümünü dolduran depresyon ve amaçsızlık duygusuna bir isim verilmiştir: Affluenza. Bir güven fonu durumuna doğmaktan gelen "altın gettodan" kurtulmak için kitaplar yazılmıştır. Hiç işe yaramayacağını bildiğiniz zaman, şansınızı önlemek ve konfor bölgenizin dışına çıkmaktan kaçınmanıza neden olabilir. Çoğu insan için, büyüme bölgelerimiz dışında zorladığımız ve henüz yapmaya hazır olduğumuzu düşünmediğimiz şeyler yapmak için büyüdüğümüzde büyüme geliyor. Bu kaynakları önlemek için mali kaynaklarla, öz-değeri yok edebilir.
Bu durumdan nasıl kaçınıyorsunuz? Bir yol sadece kendi başlarına başarılı olan çocuklara para vermek. Yetişen ve kurduğu birkaç lokantada yılda 300.000 dolar kazanan 35 yaşındaki bir çocuk, birkaç yüz bin, hatta milyon dolarlık bir parayla bozulmayacak. Öte yandan, evden çıkmış 18 yaşında birileri muhtemelen olur. Çocuğunuza büyük hediyeler vermeden önce elmanın ağaca ne kadar düştüğünü görmeyi beklemeyi düşünün. Bazı insanlar bunun üstesinden gelebilir; Bazıları yapamaz. Bazı insanlar hayatlarında belirli zamanlarda idare edebilir ve diğer insanlar yapamaz.
İşiniz, çocuklarınızın, torunlarınızın ve diğer hak sahiplerinin ve mirasçıların kendi kendine yeten, mutlu, sağlıklı yetişkinler haline gelmelerine yardımcı olmaktır. Onlara para vermek zorunlu değildir. Bazen yardımcı olur, bazen acıtır. Bilgelik, belirli bir durumda hangisinin geçerli olduğunu bilmektir.
Geri Dönülemez Bir Güven Fonuna Aktarılan Varlıklar Artık Yoktur
İki ucu keskin bir kılıçtır. Varlıkları geri dönüşü olmayan bir güven fona aktardığınızda, bu varlıklara artık size aitmiş gibi davranamazsınız. Nedeni basit: Yapmıyorlar. Yasa gereği, kendinizi muteber olarak isimlendirmeyi seçtiyseniz, yalnızca yararlanıcının yararına çalışmalısınız. Çünkü güvenceli bir göreviniz var . Hafif çekilmemelidir.
Öte yandan, bu, güven fonlarının varlıkları alacaklılardan korumak için ideal bir mekanizma kıldığıdır. Sahte bir para transferine katılmadığınız sürece, bu da özellikle olası bir hukuki hak talebini beklemek için bir paraya güvenmek anlamına gelir, bu durumda bir hâkim işlemi tersine çevirebilir; alacaklıların erişiminin ötesine geçmek. İflas ederseniz, her şeyinizi yitirirseniz ve kendinizi fena halde bulursanız da, onlarca yıldır çocuklarınız için meşru güven fonları biriktirdiyseniz, onlar zarar görmemeliler. Bir ebeveyn olarak, kendiniz herşeyi kaybetmesine rağmen onlar için bir miras bırakmış olursunuz. Düzgün yapılandırılmış, çocuğunuzun başı belaya girerse ve harcama güvencesi koruması gibi şeyleri dahil ederseniz de aynısı geçerlidir.
Bundan faydalanabilirsin. Size para bırakmayı planlayan bir ebeveyniniz varsa, nakit ödemelerin belirli yıllık temettü dağıtımlarıyla erişemediğiniz bir güven fonu oluşturmasını isteyin. Böylelikle pasif gelirden kurtulabilirsiniz, ancak alacaklılarınız teknik olarak o andan itibaren size ait değildir.