2007 Vergi Faturası Mortgage Sigortası Primleri Vergi İndirimi Yapıyor
Aynı zamanda birleşik krediler olarak da adlandırılan, geri çekilebilen kredileri geri almanın arkasındaki itici güçlerden biri, tek bir kredi üzerinden vergiden mahsup edilemeyen bir ipotek sigortası primi ödemek yerine tüm faizleri ödemek için mevcut vergi indirimi olmuştur.
İkinci fayda, birleşik bir kredi üzerindeki toplam ödemelerin genellikle PMI ile yapılan ödemeden çok daha düşük olmasıdır.
Combo Kredileri Nasıl Çalışır?
Combo veya piggyback krediler, bir birinci mortgage ile ikinci bir ipotek (bir peşinat ile veya peşin ödemesiz) birleştiren finansmandır. Bu tür kredilerin cazip olmasının nedenleri, pek çok ev alıcısının alım fiyatının% 20'sini nakit olarak almaması veya% 20'lik bir konut satın almak istememesidir - ve birleşik krediler PMI ödemesini gerektirmektedir. Ortak combo kredileri şunlardır:
- 5/15/80. Bu senaryo,% 5 oranını düşürmeyi ve satın alma fiyatının% 80'ini ilk ipoteği finanse etmeyi ve satın alma fiyatının% 15'ini oluşturan ikinci bir ipoteği birleştirmeyi içermektedir.
- 10/10/80. Bu senaryoda, satın alma fiyatının% 10'unu düşürmek ve satın alma fiyatının% 10'unu oluşturan ilk ipoteği finanse etmek ve satın alma fiyatının% 10'unu oluşturan ikinci bir ipotek ile finanse etmek yer almaktadır.
- 80/20. Bu senaryonun sıfıra indirilmesi ve satın alma fiyatının% 80'ine tekabül eden ilk ipoteğin finansmanı ve satın alma fiyatının% 20'sini oluşturan ikinci bir ipotek dahildir.
İkinci bir ipotek üzerindeki faiz oranları , ilk ipoteğe göre daha yüksektir, ancak bazen toplam ödemeler, özel mortgage sigortası olan ilk ipotekle finanse edilenlerden daha azdır. Ayrıca, Combo kredileri 2005 yılında zirveye ulaştığı için, birçok borçlu kısa vadeli faiz oranı dalgalanmaları nedeniyle diğer seçenekleri değerlendirmektedir.
PMI ve Combo Kredileri Karşılaştırması
680'lik aynı FICO puanlarıyla iki borçluyu karşılaştıralım. İşte sayıların işleyişi şöyle:
80/20 Finansman
Klingon ailesinin 80/20 finansmanı kullanarak 500.000 dolarlık bir ev satın aldığını söyle. İlk ipotek% 6,25'te olacak ve anapara ve faiz için aylık 2.462.87 $ 'dan ödenecek. İkinci ipotek,% 8,5 oranında ve ana para ve faiz, aylık 768.91 $ 'dan ödenecek.
Bir combo kredisi için toplam ödeme: 3,232 $
PMI ile% 100
Ancak Romulan ailesi PMI sigortası ile% 100 finansman kullanarak 500.000 $ ev satın alıyor. İlk ipotek de% 6,25'te olacak, ancak 3,079 $ 'dan ödenecek ve PMI sigortası bu ödemeye 400 dolar daha ekleyecek.
PMI ile ilk ipotek için toplam ödeme: 3,479 $.
Romulan ailesinin iki yıl beklemesi ve sigortadan kurtulmak için% 20 oranında eşitlik göstermesi için bir değerlendirme yapılması gerekiyor. Ama Romulanlar söyle ve ödeme PMI olmadan 3,079 $ 'a düşer. Romulanlar, kredinin 63. ayına kadar Klingons'tan daha az ödeme yapmazlardı.
MMI / PMI için Gelir Vergisi Karşılığının Özellikleri
Mortgage Sigortası primleri (MMI) FHA, Kırsal Konut Kredileri ve bazı geleneksel krediler için ödenir, her ikisi de belirli hükümlere tabidir düşülebilir özel mortgage sigortası (PMI) gerektirir:
- PMI vergi indirimleri için Vergi Tahsisi ve Sağlık Hizmetleri Yasası, 31 Aralık 2006 tarihinden sonra finansman için geçerlidir. Bu, ev sahiplerinin, 2007 yılında alınan krediler için mortgage sigortasını düşebileceği anlamına gelmektedir. Daha iyi haberler Mortgage Affedici Borç Yardımı altındadır. 2007 yılı kanunu , PMI vergi indirimi 2010 yılına kadar uzatılmıştır.
- 100.000 $ 'dan fazla düzeltilmiş brüt gelir (AGI) veya ortaklaşa evlenenler için ayrı ayrı 50.000 $ AGI ile ortak ya da tek getirileri olan kişiler için kullanılabilir. Çoğu insan, standart kesinti yapmaktan daha iyi bir mola vermek için en az 50.000 $ kazanmalıdır, bu yüzden bu, 50.000 $ 'dan fazla, ancak 100.000 $' dan az olanların niteliklerini oldukça daraltır.
- 110.000 $ 'dan fazla olan aileler bir kesinti yapamazlar. Ancak 100.000 $ ile 110.000 $ AGI arasında kazananlar için, kesinti 1000 $ başına% 10 oranında artar.
- Orijinal kredi tutarı artmazsa, indirim refinansmanlarda mevcuttur. Kredi ücretlerinizi ödünç aldığınızda, muhtemelen orijinal bakiyeyi aşacak ve hak kazanmayacaksınız.
Uzmanlar, hükmün aşağıdakilere dayalı olarak başka bir yenilenmesini öngörüyor:
- Mortgage sigortası vergi indirimi, vergi mükelleflerinden yararlanır.
- Bu hüküm ev alıcıları tarafından iyi karşılanmaktadır.
- İpotek sigortasını mahsup etme yeteneği, ilk defa ev alıcılarının ev satın almasına yardımcı olur.
Yazarken, Elizabeth Weintraub, DRE # 00697006, Sacramento, Kaliforniya'da Lyon Emlak'ta bir Broker-Associate.