Bir ton kaydetmek isteyen küçük işletme sahiplerinin bir Güvenli Liman 401 (k) seçeneği var
Sorun güvenli liman 401 (k) s çözmek için tasarlanmıştır
Güvenli bir liman 401'in (k) ne olduğunu anlamaya çalışmadan önce, birisinin neden bir tane isteyeceğini bilmelisiniz. Çoğu 401 (k) planında , yıllık ayrımcılıkla mücadele testi ile karşı karşıya kalmaktadır. IRS, yüksek oranda tazmin edilen bir çalışanın veya işletme sahibinin yıl için 401 (k) katkı payını arttırıp artırmadığını kontrol ederken, geri kalanı çalışanların tasarruflarında gecikme olup olmadığını kontrol eder.
IRS, tüm çalışanların sadece yüksek ücretli işlerde değil, emeklilik planından yararlandığını görmek istiyor. Bu nedenle, yüksek oranda telafi edilen çalışanların ortalama katkılarının (2016'da en az 120.000 ABD Doları kazanan ya da işte yüzde 5'ten fazla hisseye sahip olanlar), herkesin 2'nin üzerindeki ortalama katkıları aşmadığını öğrenmek için planı test eder. yüzde.
Eğer bir işletme sahibiyseniz ve 401 (k) değeriniz düşük seviyeli satış oranlarına veya sıradan çalışanlar arasında tasarruf oranlarına sahipse, IRS için bir bayrak yükseltebilir. Plan Sponsoru Amerika Konseyi'ne (emeklilik planlama endüstrisi için bir lobi işi) göre, çoğu işletme testi geçiyor, ancak yaklaşık yüzde 40'ı geri ödeme yapıldığını ya da plan katkılarını kısıtladığını iddia ediyor.
Bu doğru, katkıları geri ödeme! IRS aslında emeklilik planı katkısını fazlasıyla reddedebilir.
Öyleyse siz veya çalışanınız para üzerinde federal ve eyalet gelir vergisi ödersiniz. Ayrıca yüzde 10 ceza ücreti de olabilir. Plan, geri ödenen katkılarla düzeltilemezse, 401 (k) tasarrufunuzun tamamının geri ödeneceği riski vardır. (401k Yardım Merkezi tarafından, bir çalışanın planının ayrımcılık testinden geçememesi üzerine bir çalışanın belirsizlik hissiyatını anlatan büyüleyici bir hikaye var.) Emeklilik planınızın en kötü günü olacak ve küçük işletme sahiplerinin tasarruflarını caydırabilir ya da engelleyebilir. onların çalışanları.
Güvenli Liman Nedir 401 (k)?
Güvenli bir liman 401 (k), ayrımcılık yapma testini otomatik olarak geçiren veya tamamen ortadan kaldıran bir plan inşa etmenin bir yoludur. Bunu yapmak nispeten kolaydır, ancak işveren her bir çalışanın planına katkıda bulunmalıdır - herkes için aynı maaş yüzdesi. Örneğin, bir çalışan tarafından yapılan her katkı için, şirket maaşlarının% 5'ini artırır. Eşleştirdiğiniz tutar, işletme sahibi olarak kendi katkılarınıza bağlı olacaktır.
Güvenli liman planları ile uzun bir vize programına izin verilmez, yapılan katkılar tam olarak yerine getirilir. Bu, tüm çalışanlara paylarını vermeniz gerektiği anlamına gelir - hatta yıl içinde terk edilen veya ateşlenenler bile. Planınızı, sadece kendi planlarına katkıda bulunmayan çalışanlar da dahil olmak üzere, tazminat ödeyen ya da herkes için katkı sağlayan çalışanlara eşleştirme katkılarını sınırlandıracak şekilde tasarlayabilirsiniz.
SafeHarbor401k.org'a göre, planlar üç yoldan biriyle katkı ayırabilir:
- Temel: İşveren tazminatın ilk yüzde 3'ünün yüzde 100'üne ve tazminatın yüzde 2'sinin yüzde 50'sine denk geliyor.
- Geliştirilmiş: İşveren tazminatın ilk yüzde 4'ünde yüzde 100 ile eşleşiyor.
- Seçmeli Olmayan: İşveren, tüm uygun çalışanlara tazminatın yüzde 3'üne katkıda bulunur.
Kendi planınızın toplayacağı sigortayı ödemek için küçük bir bedel olabilir. Planınız zaten eşleşen 401 (k) katkıları içeriyorsa, zaten güvenli olabilirsiniz. Her türlü emeklilik planına ya da 401 (k) 'ye güvenli bir liman hükmü eklenebilir. Ancak plan katılımcıları için çok fazla yazılı bildirim ve eğitim gerektirir. Ve bu belgeleri işe başlamadan 30 ila 90 gün içinde almaları gerekmektedir. Bir plan belirledikten sonra, yürütmek için yeterince kolay olmalı.
Güvenli Liman Kurmak 401 (k)
Bir plan kurmak zor kısımdır. Kendin yap projesi değil. Vergi avukatınız, mali planlayıcınız veya muhasebeciniz sizin için bir plan oluşturmak isterse bile, en azından profesyonel bir plan yöneticisi ile konuşmanın ve bir uzmanın daha mantıklı olup olmadığına karar vermesi mantıklıdır.
Güvenli bir limana 401 (k) alternatifler bile var. Bir işletme, yaş temelli bir plan oluşturabilir ve böylece emekliliğe en yakın yatırımcıların işveren katkılarında daha fazla para kazanmasını sağlayabilirsiniz. Ayrıca, yeni bir karşılaştırılabilirlik planı denen, çalışanların daha büyük bir kâr payı verilmiş eski veya kilit çalışanlara göre sınıfları veya katmanları göre parçalayan bir şey de vardır. Çeşitli seçenekleri anlayan birini bulun, bunları size açıklayabilir ve daha sonra siz ve diğer önemli çalışanlar için katkı limitlerini en üst düzeye çıkarmanın bir yolunu bulur.
Güvenli Liman 401 (k) planları, öngörülebilir gelir akışı olan şirketler için daha uygun olma eğilimindedir. İşletmeniz, tutarlı bir şekilde eşleşen fonları bulmakta zorlanıyorsa, diğer 401 (k) planları, Güvenli Liman 401'e (k) daha iyi bir alternatif olabilir.
Küçük işletmeniz için 401 (k) veya özelleştirilmiş bir emeklilik planı bulmak için, 401k Yardım Merkezi emeklilik planı sağlayıcılarının bir listesini sunmaktadır. Yerel favoriler için bölgenizdeki diğer iş sahiplerine veya finans profesyonellerine de başvurabilirsiniz. Plan fabrikaları, bölgenizde yaşayan bilgili uzmanlardan daha iyi olmayabilir. Güvenli liman ararken, alışveriş yapmak için para ödüyor.