Ortak ve POD Hesapları Probate'ten Kaçıyor ama Sorunlara Neden Olabilir
Ortak Hesaplar
Bir hesap, iki veya daha fazla kişinin adlarına ortaklaşa sahipse ve " hayatta kalma hakları ile " belirtilmişse, bir hesap sahibi öldüğünde , sahip olan kişiler hesabın sahibi olmaya devam eder.
Bu tür bir ortak hesabın provası sadece gerekli olmayacaktır. Bunun yerine, hayatta kalan sahiplerin yapması gereken her şey, banka veya yatırım şirketine ölen mal sahibinin ölüm belgesini göstermesi ve daha sonra ölen sahibinin adı hesabından kaldırılabilir. Bununla birlikte, bu tür bir hesabı kullanmanın bazı dezavantajları vardır:
- Hediye sorunları: Orijinal hesap sahibi yeni sahipler eklerse ve yeni sahipler hesaba herhangi bir para yatırmazlarsa, orijinal sahip, hesabın bir kısmını hediye olarak yeni sahiplerine hediye vergisi olarak kabul etmiş sayılır. amaçlar. Hediye tutarı, yıllık vergilerin hariç tutulduğunu (2014'te 14.000 $) aşarsa, hediye , IRS'ye bir hediye vergisi beyannamesi ( IRS Form 709 ) üzerinden bildirilmelidir. Federal devlet vergisine ek olarak, bir eyalet olan Connecticut eyaletinde ikamet eden mülk sahibi olan yerleşiklerin yanı sıra , eyalet düzeyindeki bir hediye vergisini de değerlendirmektedir.
- Ortak sahipler aleyhine açılan davalar: Müştereken sahip olunan bir hesabın sahiplerinden birinin dava edilmesi durumunda, ortak hesaptaki fonlar bir mahkeme kararına tabi olabilir. Bu, hesapların bir kısmını veya tamamını silebilir.
- Diğer yararlanıcıların dezenfekte edilmesi: Asıl sahip, bir çocuğu bir hesaba eklediyse ancak başka çocukları da hesaba devretmek istiyorsa, o zaman tüm çocuk isimlerini değil, bir tane ekleyerek, diğer tüm çocukları etkin bir şekilde dezenfekte edecektir. Hayatta kalan ortak sahibi, diğer çocukları hesaptaki orantılı payını vermeyi kabul etse bile, herhangi bir hediye vergisi sonucundan kaçınmak için özen gösterilmelidir.
- Minör sahipleri için vesayet veya muhafazakarlık : Eğer ortak mal sahibi reşit değilse, hesabın reşit olmayan kişinin yararına kullanılması için mahkeme denetimli vesayet veya konservatuvarlık kurulmalıdır. Bu, hesabı, ölümden sonra reşit olmayanların yararına bir güven tesis eden, Devredilebilir Yaşam Güveniniz adına yatırmaktan kaçınılabilir.
POD, TOD, ITF ve Totten Güven Hesapları ve POD ve Faydalanan Tapular
Birçok eyalette, ölümünden sonra bankanızdan ve yatırım hesaplarından veya bireysel hisse senedi sertifikalarından yararlanmanızı sağlayan yasalar vardır. ABD tasarruf tahvilleri de ölüm yararlanıcısı için ödenebilir. Ayrıca, bir avuç devlet, TOD'u veya faydalanıcıları veya gelişmiş yaşam mülk amellerini kabul eder . Bu durum, lehtarın yapması gereken her şey, bankanın ya da yatırım şirketinin, hesaba erişmesi için ölüm belgesini göstermesi ya da taşınmazın sahibi olmak için bir ölüm belgesini kaydetmesidir. Bununla birlikte, ortak hesaplarda olduğu gibi , POD , TOD, ITF veya Totten güven hesaplarını ve eylemlerini kullanmanın bazı dezavantajları vardır:
- Diğer yararlanıcıların dezenfekte edilmesi: Eğer hesap sahibi veya emlak sahibi sadece bir yararlanıcıyı atarsa ancak diğer faydalanıcılara sahipse mülkü devralmak isterse, mal sahibi diğer tüm faydalanıcıları etkili bir şekilde deşifre edecektir. Bu nedenle, sahibin hesap sahibinin veya gayrimenkulün faydalanıcılarını güncel tutması önemlidir.
- Faydalanıcının ölümü: Belirlenmiş bir faydalanıcı hesabı veya emlak sahibini önceden tahmin ederse, o zaman belirlenen diğer yararlanıcıların alması gereken tutarı bulmakta sorunlar ortaya çıkabilir. Ayrıca, sadece bir yararlanıcı atanmışsa ve hesabı veya emlak sahibini önceden tahmin ederse ve sahibi ölümden önce yeni bir faydalanıcı eklemezse , hesap veya emlak mülk sahibinin bir parçası olacaktır. ve probiyen geçmesi gerekiyor.
- Eşit paylar belirleme zorunluluğu: Bazı finansal kuruluşlar, bir POD, TOD, ITF veya Totten güven hesabı üzerinde birden fazla yararlanıcı atanması durumunda, yararlanıcıların her birinin hesabın eşit bir payını almasını şart koşmaktadır. Bu, hesap sahibinin istediği gibi olmayabilir ve bu nedenle, hesap sahibinin, yararlanıcıların amaçlanan orantılı paylarını almasını sağlamak için hesap bakiyelerine ve özellik değerlerine sürekli olarak göz kulak olmalarını zorlayacaktır.