2017 IRA katkınızı yapmak için 2018 Nisan tarihine kadar vergi gününüz var. Geçerli vergi dosyalama yılı için bu avantajlardan yararlanmak istiyorsanız, ancak yıllık katkı limitinizi düşürmezseniz , geri dönemezsiniz. kaçırdığınız miktarlara zaman ayırın.
Geleneksel bir IRA nasıl çalışır?
IRA'nın zaman içinde açılması, finanse edilmesi ve bulundurulması oldukça basittir; İşte adımların bir adımı:
Bir aracı kurum , yatırım fonu şirketi, banka veya başka bir finans kurumu aracılığıyla geleneksel bir IRA'yı açın, bunların her biri kendi ürün tekliflerine sahip olacaktır.
Geleneksel IRA'ya para yatırın ve yatırdığınız miktar için vergi indirimi alın. Herhangi bir vergi yılında geleneksel bir IRA'ya ekleyebileceğiniz tutarda katı sınırlamalar bulunduğuna dikkat edin.
Geleneksel IRA'nızı finanse ettikten sonra, hisse senetleri , tahviller , yatırım fonları , gayrimenkul satın almak veya diğer varlıklara yatırım yapmak için parayı kullanın. Yerel bankanızda geleneksel bir IRA açarsanız, yalnızca FDIC sigortalı mevduat sertifikalarını satın almanıza izin verebilirler. Bir aracı kurum ile giderseniz, mavi-çip stoklarından indeks fonlarına çeşitli varlıkları satın almanıza izin verir.
Varlıkları geleneksel IRA'nızda tuttuğunuz yıllar veya yıllar boyunca, yatırım karınız vergisiz olarak büyür. Eğer nakit temettülerinde yılda 40.000 dolar ödediğiniz 1.000.000 $ değerinde petrol ve banka stoğu tutarsanız, hemen hemen her koşulda federal, yerel ya da eyalet vergisinde bir kuruş ödemezsiniz. Bazı yabancı hisse senetleri, ABD ile elverişli bir vergi anlaşması olmaması durumunda temettü ödemelerini kesintiye uğratır. Bu nedenle, uluslararası IRA'da uluslararası varlık edinirken dikkatli olun.
59.5 yaşından sonra herhangi bir zamanda, geleneksel IRA'nızdan çekilmeye başlayabilirsiniz. Daha önce herhangi bir para çekilmesi , IRS'nin muafiyetlerinden birini karşılamadıkça% 10'luk bir cezayı tetikler. Hesabınızdan para aldığınızda, vergilerinizi düzenli gelir olarak bildirirsiniz. Hayatınızın geri kalanı için yaşadığınız gelir olarak hizmet veren bu para çekme işlemleri için vergi ödersiniz.
70.5 yaşına geldiğinizde, daha fazla paraya katkıda bulunamazsınız ve IRS, hesabınızdan hesaplanan Zorunlu Minimum Dağılımı (RMD) aldığınızı veya% 50'lik bir sert ceza alırsınız. Çekmen gereken miktar.
2017 Yılı Vergi Yılı İçin Geleneksel IRA'ya Maksimum Katkı
2017 vergi yılı için IRA katkı sınırı, yaşınıza bağlıdır ve geleneksel IRA'nıza ve sahip olduğunuz Roth IRA'nıza da uygulanır. IRS, maksimum katkı limitlerini uygularken tüm IRA'lara toplam katkınıza bakar. 50 yaş ve üzerindeyken, emekli olmanızdan önceki yıllar boyunca birikiminizi artıran "yakalama" katkısı olarak biraz daha fazla para ayırabilirsiniz. 49 yaşında veya daha küçükseniz, 2017 için tüm IRA hesaplarına en fazla 5,500 ABD doları katkıda bulunabilirsiniz.
50 yaş ve üzerindeyseniz, tüm IRA hesaplarına en fazla 6,500 ABD doları katkıda bulunabilirsiniz.
Evli çiftlerin her biri, vergi barınaklarını kurtarabilecekleri miktarı maksimize etmek için kendi geleneksel IRA'larına sahip olabilirler. Örneğin, 52 yaşında bir erkek 48 yaşında bir kadınla evliyse, toplam 12.000 dolar bir kenara koyabilirler, IRA’ya 6,500 dolar ve IRA’ya 5,500 dolar girebilirler. Eşlerden biri işe yaramazsa, IRA kuralları ev hanımı ya da eşinin ev hanımlarını cezalandırmamak için ev fonları kullanarak IRA katkısı yapmasına izin verir.
2017 Yılı için Yapılmış Geleneksel IRA Katkılarını Yazabilir misiniz?
Çoğu durumda, geleneksel IRA katkınız vergi beyannızda düşülebilir. Bu, vergi faturanızı düşürmenize ve emeklilik için tasarruf etmenize teşvik etmenize olanak tanır. Katkınızın düşülmesi için gelir limitleri, iş yerinde bir emeklilik planı kapsamında olup olmadığınıza bağlıdır.
IRS, düzeltilmiş brüt gelirinizin değiştirilmiş bir şeklini kullanarak, geleneksel IRA uygunluğu için gelirinizi belirler. Bu, vergi beyannamenizde hesapladığınız normal düzeltilmiş brüt gelirden farklıdır. Tasarruf bono faizi gibi belirli gelir türlerinin kaldırılmasını ve öğrenci kredisi faizinin düşürülmesini içerir. IRS yayını 590-A (2017), değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirin detaylı bir şekilde hesaplanmasını açıklamaktadır. İndirilemeyen gelir sınırlarından birine yaklaştığınızı düşünüyorsanız, bir muhasebeci ile konuşun, çünkü düzeltmeleri düzeltilmiş brüt gelirinize uyguladıktan sonra iyi olabilirsiniz.
2017 yılı için 401 (k) veya 403 (b) gibi bir emeklilik planı kapsamında olmayan yatırımcılar için kesinti kuralları:
Tek, Hane Halkı veya Nitelikli Dul (er) : Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelire dayalı vergi indirimi sınırlaması yoktur. Tüm katkıları katkı limitinizin miktarına kadar düşebilirsiniz.
İşyerinde Emeklilik Planıyla Kapsanmayan Bir Eş İle Ortak veya Ayrı Evli Evli Dosyalama: Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelire dayalı vergi indirimi sınırlaması yoktur. Tüm katkıları katkı limitinizin miktarına kadar düşebilirsiniz.
İşyerinde Emeklilik Planı ile Kapanmış Bir Eş ile Ortak Evli Dosyalama: 186.000 $ veya daha düşük bir düzeltilmiş düzeltilmiş brüt gelir, katkı sınırınızın miktarına kadar tam olarak indirilebilirlik hakkına sahiptir. 186.000 ABD Doları ile 196.000 ABD Doları arasında alabileceğiniz vergi indirimi, 196.000 ABD dolarına ulaşana kadar daha düşük ve daha düşük tutarlarla aşamalı olarak kaldırılır. Bu noktada, geleneksel IRA katkınız için vergi indirimi alamazsınız.
2017 yılı için işlerinde emeklilik planı kapsamında olan yatırımcılar için kesinti kuralları:
Tek veya Hane Halkı : Modifiye edilmiş düzeltilmiş brüt gelir 62.000 $ veya daha az, tüm geleneksel IRA katkı paylarını katkı limitinize kadar indirmenize izin verir. Eğer 62.000 dolardan fazla kazanırsınız ama 72.000 dolardan az ise, vergilerinizde kısmi kesinti talep edebilirsiniz. 72.000 ABD Doları veya daha fazla kazanırsanız, geleneksel IRA katkınız için herhangi bir kesinti yapamazsınız.
Evli Dosyalama Ortak veya Nitelikli Dul (er): 99,000 $ veya daha az olan düzeltilmiş düzeltilmiş brüt gelir, tüm IRA katkılarını katkı limitinize kadar indirmenize izin verir. Eğer 99,000 dolardan fazla kazanırsınız ama 119,000 dolardan az ise, kısmi vergi indirimi talep edebilirsiniz. 116.000 ABD Doları veya daha fazla kazanırsanız, geleneksel IRA katkınız için vergi indirimi talep edemezsiniz.
Ayrı Ayrı Evli Dosyalama: 10.000 ABD Dolarından daha az olan değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir, geleneksel IRA katkınız üzerinde kısmi vergi kesintisi yapılmasına izin verir. 10.000 $ veya daha fazla bir gelir, herhangi bir kesinti yapamayacağınız anlamına gelir.
Her iki durumda da, vergilerinizi ayrı ayrı kaydederseniz ve geçmiş yılda herhangi bir zamanda eşinizle birlikte yaşamadıysanız, IRS, geleneksel IRA vergi kesintisi uygunluğunuzu belirlemek için "tek" kuralları kullanmanıza izin verecektir.