İhtiyaçlarınız İçin Bireysel Emeklilik Hesabının Doğru Türünü Bulmak
Farklı IRA Türlerine Kısa Bir Giriş
Amerika Birleşik Devletleri'nde, IRA terimi "bireysel emeklilik hesabı" anlamına gelir. Bir IRA bir tür yatırım değildir, bir tür hesaptır. Bir aracı kurum ile bir IRA kurarsanız, IRA'nıza para yatırabilir ve hisse senetleri , tahviller , yatırım fonları , gayrimenkuller ve diğer varlık sınıflarına yatırım yapmak için bu parayı kullanabilirsiniz.
Her biri kendine özgü eksileri, eksileri, vergi kuralları ve tuhaflıkları olan birçok farklı türde IRA vardır. Faydaları çok fantastik; Kongre onları fakir ve orta sınıf için tutmak istedi. Bu hedefe ulaşmak için, her yıl hesaba ekleyebileceğiniz yeni para miktarını kısıtlayan IRA katkı limitlerini belirler. Aksi takdirde, süper zengin, tüm net değerlerini bu hesaplardan birine sokabilir ve vergileri tamamen ortadan kaldırabilir.
En popüler IRA türlerinden bazıları şunlardır:
- Geleneksel IRA'lar : Geleneksel IRA en eski tiptir. Nakit katıyor ve vergi indirimi alıyorsunuz. Hesaptaki para, çekilinceye kadar, muhtemelen gelecek yıllar içinde vergiden korunmaktadır. Bu, IRS'ye para göndermek zorunda kalmadan temettülerinizi , sermaye kazançlarınızı, faiz gelirlerinizi ve kiralarınızı korumanıza ve böylece daha fazla paranın sizin için çalışmasına olanak tanır. Hesaptan para aldığınızda, vergi ödüyormuş gibi ödersiniz. Bu para çekme işlemleri IRA dağılımları olarak bilinir. Yuva yumurtasına 59.5 yaşından önce dokunursanız, ödenmesi gereken diğer vergilerin üstüne % 10'luk bir ceza vergisi ödemek zorundasınız. 70 yaş ve üzerindeyken para almaya başlamalısınız. Geleneksel IRA katkısı limiti, 2016 vergi yılı için 5.500 $ olarak belirlenmiştir. Daha sonra, enflasyon için 500 $ 'lık artışlarla endekslenmektedir. Vergi indiriminden yararlanıp yararlanamayacağınız, düzeltilmiş brüt gelirinize bağlıdır. 50 yaş ve üzerindeyseniz, yukarıdaki ve sınırların ötesinde bir IRA'ya ek katkılarda bulunabilirsiniz. Bu ekstra para yatırma "catch-up katkıları" olarak bilinir.
- Roth IRAs : 1997 Mükellef Yardım Yasası'nda tanıtılan Roth IRA, Geleneksel IRA'dan çok daha iyi bir anlaşma. Bu size para katmanıza izin verir, ancak katkı anında vergi indirimi almayacaksınız. Ancak, hesapta vergiden muaf olan para büyür ve 59,5 ya da daha fazla zamana ulaştığınızda para çekmeye başlayabilirsiniz. En iyi kısım? Şu anki kurallara göre, Roth IRA'nızda bulunan servetlerden herhangi birine vergilerden tek bir kuruş borcun olmayacak. Bir sonraki Starbucks IPO'sunu bulursanız ve 100.000 $ 'lık yatırımı 7,500,000 $' a çevirirseniz, bu tamamen vergiden muaftır. Roth IRA üzerindeki sınırlar, Geleneksel IRA'dakilerle aynıdır; 2016 vergi yılında 5.500 dolar olup, daha sonra 500 $ 'lık artışlarla enflasyonla artacaktır. Geleneksel IRA'da olduğu gibi, 50 yaş ve üstündeki yatırımcılar, yakalanan katkı limitlerinden yararlanarak, genç meslektaşlarından daha fazla para yatırabilirler. Olumsuz mu? Roth IRA'ya gelir sınırı var. Herkes uygun değil. Bu değişiklikler yılda bir kez IRS ile kontrol ettiğinizden emin olun.
- SEP-IRA: Bir SEP-IRA Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Bireysel Emeklilik Hesabı anlamına gelir. Kurallar çok daha karmaşıktır ve genellikle az çalışanı olan veya olmayan çalışan serbest meslek sahipleri tarafından kullanılır. Çoğunlukla, bir SEP-IRA, sadece daha yüksek katkı limitleri olan Geleneksel IRA ile aynı genel özelliklere sahiptir. Doğru koşullar altında ve yeterince yüksek bir gelirle (250.000 ila 500.000 $), başarılı bir işletmeye sahip olan evli bir çift, tek bir vergi yılında 100.000 $ veya daha fazla birleşik katkı sağlayabilir. Para erken çekilemez ve 70 yaşına geldiğinde para almaya başlamalısınız.
- Basit IRA : Basit bir IRA, birçok küçük işletme sahibinin kullandığı bir emeklilik planıdır. 2015'ten itibaren, IRA'nın katkısı 12.500 $ 'dır ve 50 yaş ve üstü 3,000 $' a katkı sağlayabilir ve bu da katkı limitini 15.500 $ 'a getirecektir. Karmaşıklık açısından, basit bir IRA bir yanda Geleneksel ve Roth IRA ile diğer tarafta SEP-IRA arasında bir yere düşer.
Birden fazla IRA'nız olabilir
Geleneksel IRA ve Roth IRA katkı limitleri birleştirildi. Yani, 2016 vergi yılında, istediğiniz geleneksel IRA ve Roth IRA'nın herhangi bir kombinasyonuna toplamda 5.500 dolar katkıda bulunabilirsiniz, ancak her birine 5,500 dolar veremezsiniz.
Hak kazanırsanız bir Roth IRA'ya Geleneksel IRA'dan daha iyi para kazandırmak neredeyse her zaman daha iyidir.
Bununla birlikte, geleneksel IRA veya Roth IRA'nızın üzerine bir SEP-IRA veya Basit IRA'nız olabilir. Katkı limitlerinizi hesaplamak ve hak ettiğiniz azami vergi barınaklarını bulmak için nitelikli bir vergi muhasebecisi ile konuşmanız gerekir.