Bir Eşten Gelen İRA'lar İçin Kurallar
Bir IRA'yı eşinden başka birinden miras aldıysanız, farklı bir kurallar seti uygulanır.
Eşinizden Geleneksel Bir IRA Aldıysanız
Geleneksel bir IRA'yı veya bir Roth IRA'yı devralabileceğiniz iki birincil IRA türü vardır .
Eşinizden geleneksel bir IRA alırsanız, üç temel seçeneğiniz vardır. Roth IRA'ların kuralları farklı.
Bunu Para Kazanın
IRA'ya para yatırdığınızda çekilen tutar üzerinden gelir vergisi ödersiniz, ancak yaşınıza bakılmaksızın hiçbir ceza vergisi uygulanmayacaktır. Bu iyi bir şeydir, çünkü normal olarak IRA'nın 59 / 1'den önceki dağılımları yüzde 10'luk erken İDD para cezası vergisine tabidir.
Ancak ceza vergilerini masadan alsanız bile, IRA'ya para yatırmak en iyi seçiminiz olmayabilir. Vergi parantezinizi dikkate almanız gerekiyor. Büyük bir IRA'da para çekme, bunun yüzde 25 ila yüzde 39,6'sı arasında federal vergilere doğru gideceği anlamına gelebilir. Devlet gelir vergileri de geçerli olacaktır. İhtiyacınız olduğunda paranın tamamını çekerek paranızın tamamını bir seferde tüm parasal İRA'da para çekmekten daha iyi yapabilirsiniz.
IRA'yı Kendiniz Olarak Tedavi Edebilirsiniz
Kendinizi, hesap sahibi olarak veya devralınan IRA'yı kendi IRA hesabınıza yerleştirerek, IRA'ya kendi başınıza davranabilirsiniz.
Bu, 59 1/2 yaşın üzerindeyseniz ve / veya eşiniz sizden daha büyükse, genellikle en iyi seçiminiz olabilir. Mümkün olduğunca uzun süre RMD olarak adlandırılan gerekli minimum dağılımları almayı geciktirmenizi sağlar. IRA'yı kendi başınıza ele almayı seçerseniz, gelecekteki RMD'leriniz, sahibi olduğunuz yıldan başlayarak kendi yaşınıza göre belirlenir.
İşte bir örnek: Eşiniz 72 idi. Yaşınız 65'siniz. Eşiniz, RMD'lerini 70 1/2 yaşında almaya başladı. Devralınan IRA'ya kendi başınıza davranmayı seçersiniz. Eşinizin bunu yapmasına bakılmaksızın, 70/50 yaşına erişene kadar yıllık RMD almak zorunda değilsiniz. Saat etkili bir şekilde sıfırlanır.
Bunun avantajı devam eden vergi ertelemesidir. 59 1/2 yaşın üzerindeyseniz, paraya ihtiyacınız varsa ve para cezası uygulanmayacaksa hala para çekebilirsiniz. 70 1/2 yaşına gelene kadar bunu yapmak zorunda değilsin.
Ama burada bir uyarı kelimesi var: Henüz 59 1/2 değilseniz ve IRA'ya kendi başınıza davranmayı seçerseniz, dağıtımlarınız yüzde 10'luk bir ceza vergisine tabi olacaktır.
Kendinizi Yararlanıcı Olarak Tedavi Edebilirsiniz
59 1/2 yaşın altındaysanız ve / veya eşinizden daha büyükseniz, bu sizin en iyi seçiminiz olabilir. Hesabı ayarladıktan sonra, mal sahibinin yerine miras alınan İRA'nın lehtarı olarak kabul edildikten sonra, gerekli minimum dağıtımlar, ölümünde eşinizin yaşına göre belirlenir. Bu iki olasılık sunar.
Eğer eşiniz, RMB'lerinin 70'in üzerinde olduğu için başladıktan sonra ölmüşse, daha uzun süreli dağılımlar yapmanız gerekir:
- Ölen eşinizin önceki RMD planına göre yaşam beklentisi veya
- Kendi yaşam beklentiniz
Eşinizin RMD'leri başlamadan ölmüş olsaydı, RMD'leri başlayana kadar dağıtımları erteleyebilir ve dağıtımları tek bir yaşam süreniz boyunca dağıtabilirsiniz.
Bu seçeneğin avantajı, gerekirse para çekebilmek ve henüz 59 1/2 değilse, herhangi bir vergi cezası uygulanmayacaktır. Ve eşinizden daha yaşlıysanız, RMD'leri, eşinizin onları alması gerekene kadar erteleyebilirsiniz, ki bu, kendi yaşınız 70 1/2'den daha geç bir tarih olacaktır.
NOT: Bu makaledeki hiçbir şey tavsiye amaçlı değildir. İdeal olarak bir finans profesyoneli ile görüştükten sonra, nakit akışı ihtiyaçlarınız ve vergi durumunuza göre seçeneklerinizi dikkatli bir şekilde tartmak önemlidir.