Küçük İşletme Sahipleri ve Girişimcilerin Portföylerini Nasıl Güçlendirebilecekleri
Sıkıcı gelse de, bu ayrım, Roth 401'in (k) tüm niyet ve amaçlar için, Birleşik Devletler tarihinde bugüne kadar tasarlanan en iyi vergi barınaklarından biri olduğu anlamına gelir. Hiçbir şey, çok fazla para bırakmanıza, on yıllardır onu birleştirmenize izin vermek ve daha sonra Federal veya Eyalet hükümetlerine bir daha hiçbir şey göndermeden pasif gelirden mahrum kalmanıza izin vermez. Serbest çalışan bireyler ve herhangi bir çalışanı olmayan eşler için, "Tek Katılımcı Roth 401 (k) Planı" olarak adlandırılan veya daha çok Bireysel Roth 401 (k) olarak bilinen, bir cephanelikte en sıra dışı varlık oluşturma araçları.
Bireysel Roth 401 (k) Planı Nedir?
Tüm amaçlar ve amaçlar için, Bireysel Roth 401 (k) planı, serbest meslek sahibinin çalışanı olmayan bir işletme tarafından kurulan bir Roth 401 (k) planı ile aynıdır. Bu, daha yüksek ücretli yöneticileri tercih etmediğinizden emin olmak için formüllerin hesaplanmasını içeren "ayrımcılık testi" gibi sıkıntılardan kaçınmanızı sağlar; sizi düşünen bir moot noktası ve muhtemelen eşiniz, sadece ilgili kişilerdir.
Kendi çalışanı olmayan, çalışanı olmayan küçük bir işletme sahibi olan, çok sayıda serbest çalışma yapan, danışmanlıktan gelir elde eden ya da kazanılmış gelirle sonuçlanan faaliyetlerde bulunmayan erkekler ve kadınlar için idealdir. En yakın rakibinden farklı olarak, bazen "Kendinden İstihdam edilen 401 (k)" olarak adlandırılan SEP-IRA , katkı limitleri ve eşleşmenin hesaplanması nedeniyle her on iki ayda bir biraz daha fazla para ayırmayı mümkün kılar.
Roth 401 (k) Planının Nasıl Çalıştığı Bir Örnek
Bunun süper tasarruf sahipleri ve agresif yatırımcılar için ne kadar aşırı olabileceğini göstermek için: Doğru koşullar altında, 2015 yılında başarılı bir evli çift, ikisi arasında bu vergi sığınma evlerine 106.000 $ 'a kadar çıkabilir. Perspektif uğruna, hane gelir dağılımının en üstünde olan 30 yaşında bir varlıklı karı koca resim. Yeni emeklilik sistemini kuruyorlar ve finanse ediyorlar, her yıl 35 yıl boyunca yatırımlarında iyi bir getiri elde ediyorlar , asla bir Ferdi Roth 401 (k) katkısını kaçırmıyorlar. Katkı limitlerinde muhtemel gelecekteki artışları ve aynı zamanda 50 yaşın üstündeki her yıl daha fazla para yatırmasına izin veren "yetişme" katkılarının tamamen göz ardı edilmesini 65 yaşına geldiğinde, Vergisiz zenginlikte 28,728,583 dolar. % 3'lük temettü verimi ile birlikte , yılda 861,857 $ nakit temettü elde ediyorlardı. Bu parayı geri çekebilir ve mevcut kurallar altında vergi oranları hiçbir şey olmaz. Sıfır. Soğuk, likit ve nakit gelirlerinde ayda 71.821 $ 'dan bahsediyoruz ve bunların hiçbiri Hazine Bakanlığına gitmiyor. İsterlerse, tüm hesaba baskın yapabilir ve müdürün tamamını harcayabilirler.
(Elbette, satın alma gücüne denk düşen otuz beş yıl için bir enflasyon düzeltmesi yapmanız gerekecek, ancak yine de saat işi gibi çok fazla nakit geliyor.)
Individual Roth 401 (k) 'nin bu servet-inşa-on-steroidler özelliği belki de IRA IRA ya da diğer emeklilik hesapları içinde muhafaza edebilirsiniz hesap bakiyesi üzerinde limitler koymak isteyen bazı Kongre üyeleri ve hatta Başkan Obama, endişelenmiştir 3,000,000 dolar para cezası . Siyasi irade henüz bunu yapmak için orada değildi, ama bu değişebilir, bu yüzden düşünmeniz gereken bir risk. Yine de, yine de muhtemelen daha iyi durumda olabilirsiniz, aksi halde, biricik Roth 401'i (k), mavi çip stoklarınızı yaptığınız yasal bir yapı olarak kullanmadınız. Atasöz pastası hala tatlı olacak, sadece tatlı bir mesele.
Bireysel Roth 401 (k) Kurmak İsteyen Serbest Çalışan için Dezavantajları
Haklı olarak en iyi seçim olsa da, Bireysel Roth 401'i (k) mükemmelden biraz daha az yapan birkaç şey vardır. Bunlar şunları içerir:
- Bireysel Roth 401 (k) planının oluşturulması, çok fazla başlangıç evrakı olabilir. Buna değer.
- Bir Roth IRA'dan farklı olarak, Bireysel Roth 401 (k), 70,5 yaşına ulaştığınızda zorunlu dağılımlar gerektirir. Bununla birlikte, artık işe alınmadığınız zamanlarda, bireysel olarak Roth 401 (k) varlıklarınız üzerinde Roth IRA'nızı devredebilir, bu sayede etkili bir şekilde dolaşabilirsiniz. Durumunuzda yapılıp yapılamayacağını yazılı olarak teyit edebilecek nitelikli bir vergi uzmanı ile görüşmeden kesinlikle böyle bir stratejiye teşebbüs etmemelisiniz.
- Roth'un vergi avantajları 2010'da sona ermişti ancak Kongre 2006'daki Emeklilik Koruma Yasası'nda genişletmeye karar vermişti. Teorik olarak programın bir gün bitmesine karşın, şu andaki zevklerin birçoğunu almamalıydı. Bireysel Roth 401 (k), normal, düz vanilya aracılık hesabından daha iyidir.
- Tüm aracı kurumlar, bu gün ve yaşta duyulan sesler kadar bireysel Roth 401 (k) ürünlerini sunmaz. Şu anda, E-Ticaret ve Vanguard, ancak dünyanın en büyük aracı kurumlarından biri olan Charles Schwab'ı yapmaz! Konuyla ilgili bir müşteri hizmetleri temsilcisiyle görüştüğümde, yönetimin birçok rakip ne zaman yaptığı gibi inanılmaz bir vergi barınağı sunmayı ihmal ettiğine dair herhangi bir rehberlik edemedi ve gelecekte bunu yapmak istediklerini teyit etmedi. Yine, bu, varlıklarınızı farklı finansal kurumlar arasında potansiyel olarak çeşitlendirmekten başka ciddi bir endişe değildir.
- Roth 401 (k) katkılarıyla ilgili fikrinizi değiştiremezsiniz, geleneksel 401 (k) 'ye aktarın ve vergi indirimini daha sonra alın. Tamamlandıktan sonra bitti. Zaten uzun vadede daha iyi bir anlaşma, bu yüzden çok fazla şikayette bulunmadan kabul etmenizi tavsiye ederim. Bu bir trajedi değil.
- Çoğu durumda, bireysel Roth 401 (k) planlarında 250.000 $ 'dan fazla olan bir plan, 5500-SF Formunda yıllık bir IRS dosyası gerektirir. Formu Çalışma Bölümünden alıyorsunuz ve şu anda sadece üç sayfa var. Evet, bu bir acı ama her yıl biraz daha fazla çalışma değil, binlerce dolar, hatta milyonlarca dolar, ailenizin net parasını harcayacak politikacıların elinden çıkarmaya değer mi?
Ne olursa olsun, bu vergi barınmalarından yararlanabilecek herkesin muhtemelen olması gerektiğini savunuyorum. En azından, konuyu ciddi bir şekilde tartışmak için nitelikli vergi danışmanınızla bir toplantı yapılmasını garanti eder. Gerçek dünya dolar ve sent açısından sonuçlar derin.