2018 için, katkı limitleri değişmemiştir, ancak gelir limitleri ayarlanır.
- 49 yaş ve altındakiler için 5,500 $
- 50 yaş ve üzerindekilar için 6,500 $ (takvim yılının sonunda yaş kullanma)
Bu katkı tutarları son birkaç yıldır olduğu gibi aynıdır; Ancak, katkı miktarının tamamını veya bir kısmını düşüp düşemeyeceğinizi belirlemek için uygulanan gelir limitleri hafifçe artmıştır.
Not: Bu makalede ele alınan katkı limitleri ve gelir sınırlamaları SEP IRA ya da SIMPLE IRA'lar için geçerli değildir - sadece Geleneksel IRA'ya.
Siz veya Eşiniz Geldiğinde Gelir Kısıtlamaları - Bir Şirket Emekli Emekli Planına Sahip Olun
Siz ve / veya eşiniz bir şirket sponsorlu emeklilik planına (401 (k) veya Bölüm 457) katılırsanız, hala bir IRA katkısı yapabilirsiniz - ancak - indirilemez. IRA katkınızı düşüp dökemeyeceğinizi belirlemek için gelir sınırlamaları uygulanır.
- 2018 yılında bir şirket emeklilik planı kapsamında olan tek dosya sahipleri için, kesinti 63.000 $ ile 73.000 $ arasında düzeltilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI) arasında aşamalı olarak kaldırılmıştır. (2017 limiti 62.000 dolardı - 72.000 dolardı.)
- Evli dosyalar için, 2018'de bir şirket emeklilik planı kapsamındaysanız, 100.000 $ ile 121.000 $ arasında bir düşüş kaydedildi. Bu, 2017 yılı 99.000 $ - 119.000 $ arasında hafif bir artış oldu.
- Şirket planında yer almayan ancak eşinizin - 2018'de olduğu gibi evli olan dosya sahipleri için, IRA katkınız için kesinti 18.000.000 $ ile 199.000 $ arasında MAGI arasında, 186.000 ABD Doları - 196.000 ABD Doları olan sınırla kaldırılır.
Şirket destekli bir plana katılmak ne demektir? IRS, İşverenin Emeklilik Planında Kapsanıyor mu?
Not, Roth katkıları için farklı bir gelir kısıtlamaları seti uygulanır .
İndirilemeyen IRA Katkıları
IRA katkınız düşülmez olsa bile, yine de katkıda bulunabilirsiniz.
İndirilemeyen bir IRA katkısı olarak adlandırılır ve hesaptaki paralar çekilme döneminize kadar ertelenecektir.
Ya da, tam ya da kısmi bir Roth IRA katkısı yapmak için uygun olabilirsiniz. Roth ve Geleneksel IRA'lara yaptığınız toplam katkı tutarı yukarıdaki dolar limitlerini aşamaz. Bu, her ikisine de katkıda bulunabileceğiniz anlamına gelir. Örneğin, geleneksel bir IRA'ya 2,000 dolar ve bir Roth'a 3,500 dolar gibi katkıda bulunabilirsiniz, ancak her iki katkı toplamı maksimum katkı tutarını aşamaz.
IRA rollover'ları ve transferleri bir "katkı" olarak sayılmaz ve dolayısıyla bir IRA'yı finanse etme yeteneğinizi etkilemeyecektir.
Tüm IRA Katkıları için Kazanılmış Gelir Kuralları
Herhangi bir türde bir IRA katkısı yapmak için gelir elde etmiş olmanız gerekir. Sahip olduğunuz kazanılan gelir miktarı, IRA katkınızın miktarına eşit veya ondan fazla olmalıdır. Bu, eğer emekli olmanız ve artık çalışmamanız durumunda, 401 (k) 'den bir IRA'ya para aktarmanıza ya da para transfer etmenize rağmen, IRA katkısı yapamayacağınız anlamına gelir.
Spousal IRA Katkıları
Kazanılmış bir geliri olmayan, çalışmayan bir eş için IRA katkısı olabilir, yeterli geliriniz varsa. Buna sponal IRA katkısı denir.
2018 IRA Katkısı Son Başvuru Tarihleri
- 2018 IRA katkınızı yapmak için 15 Nisan 2019'a kadar vaktiniz var.
- 2017 IRA katkınızı yapmak için 17 Nisan 2018'e kadar vaktiniz var.
Geleneksel IRA veya Roth IRA?
Hangisinin sizin için en iyisi olduğundan emin değil misiniz? Roth IRA katkıları için vergi indirimi yoktur, ancak bunları mevcut en yararlı emeklilik hesabı seçeneklerinden biri haline getiren başka özelliklere sahiptir.
Geleneksel IRA veya HSA?
HSA, Sağlık Tasarruf Hesabı anlamına gelir. Bir Sağlık Tasarruf Hesabı ile, düşülebilir bir katkı yapabilir ve sağlık harcamaları için kullanıldığında para vergisiz olarak büyür. HSA'nın kaliteli tıbbi harcamalar için cezasız erişim sağladığı için birçok insanın IRA yerine bir HSA'ya finansman sağlayacağını düşünüyorum. Bu, HSA'nın emeklilik için fon biriktirmek için kullanılmasına izin verirken, diğer masraflar için ödeme yapmak için kullanacağınız fonlar için acil yardım fonu olarak çifte görev yapar.
IRA Limitleri Enflasyona Endeksli
IRA limitleri enflasyona bağlı, ancak sadece 500 $ artışlarla gider. Yıllık enflasyon düzeltmesi sadece 150 $ olursa, IRS limiti yükseltmeden 4 yıl sürebilir. Aşağıdaki örneklerde nasıl çalıştığını görebilirsiniz.
| Yıl | limit | 50 yaş üstü |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2012 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2011 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2010 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2009 | 5000 $ | 6000 $ |
Siz veya eşiniz bir şirketin emeklilik planına erişiminiz varsa, IRA katkınızı düşürebilme hakkına ilişkin gelir limitleri de enflasyonla birlikte yükselir. Aşağıda bu sınırların kısa bir geçmişi vardır - aralık değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinize atıfta bulunmaktadır.
| Yıl | Tek | Evli | 1 eş / şirket planı |
|---|---|---|---|
| 2017 | 62.000 ABD Doları - 72.000 ABD Doları | 99.000 ABD Doları - 119.000 ABD Doları | 186.000 ABD doları - 196.000 ABD doları |
| 2016 | 61.000 ABD Doları - 71.000 ABD Doları | 98.000 ABD Doları - 118.000 ABD Doları | 183.000 ABD doları - 193.000 ABD doları |
| 2015 | 61.000 ABD Doları - 71.000 ABD Doları | 98.000 ABD Doları - 118.000 ABD Doları | 183.000 ABD doları - 193.000 ABD doları |
| 2014 | 60.000 ABD Doları - 70.000 ABD Doları | 96.000 ABD Doları - 116.000 ABD Doları | 181.000 ABD Doları - 191.000 ABD Doları |
| 2013 | 59.000 ABD doları - 69.000 ABD doları | 95.000 ABD Doları - 115.000 ABD Doları | 178.000 ABD Doları - 188.000 ABD Doları |
| 2012 | 58.000 ABD doları - 68.000 ABD doları | 92.000 ABD Doları - 112.000 ABD Doları | 173.000 ABD Doları - 183.000 ABD Doları |
| 2011 | 56.000 ABD Doları - 66.000 ABD Doları | 90.000 ABD Doları - 110.000 ABD Doları | 169.000 ABD Doları - 179.000 ABD Doları |