01 Emekli IRA'larının Kolej Tasarruf Hesapları Olarak Genel Bakış
Genel bakış:
IRA, özellikle Roth IRA'nın alternatif bir üniversite tasarruf hesabı türü olarak kullanılması konusunda çok fazla vızıltı vardı. Bu fikrin temeli, IRA'nın nitelikli üniversite harcamaları için kullanıldığında% 10'luk erken para çekme cezasından kaçınmanıza izin vermesidir.
Bu cezadan kaçınma genellikle gelir vergisinden kaçınma ile karıştırılmaktadır. Bu para çekme işlemleri, bir Geleneksel veya Roth IRA'dan geri çekilip çekilmediğinize bakılmaksızın, önceden vergilendirilmemiş fonlar üzerindeki normal gelir vergisinden kaçınmayacaktır.
Bir Roth veya Geleneksel IRA kullanmak, sayısız sorgulanabilir varsayım gerektiren ve genellikle tavsiye edilmeyen gelişmiş bir finansal planlama stratejisidir. Bu tekniğin faydaları, bir Bölüm 529 Tasarruf Hesabı veya bir Coverdell ESA kullanmanın yararları ile karşılaştırılabilir.
İdeal Yatırımcı:
Roth veya Geleneksel IRA'da üniversiteye yatırım yapmak, aşağıdaki koşulların bir sayısı mevcut olduğunda değerlendirilmelidir:
- Bir ebeveyn, vergi kurallarını anlama ve bilgisi konusunda gelişmiş.
- Emeklilik hedefleri zaten diğer planlarla yeterince karşılanmaktadır.
- Ebeveynler veya çocuk IRA'ya katkıda bulunmaya uygundur.
- Herhangi bir üniversite tasarrufları göstermeleri durumunda maddi yardım almazlar.
- Zaten diğer kolej tasarruf seçeneklerini maksimuma çıkardılar veya gelirlerine göre uygun değiller.
- Orijinal yatırımlarından daha fazla çekilmeleri gerekmeyecek.
- Kullanılmayan varlıklar üzerinde nihai kontrolü korumak istiyorlar.
02 aCollege IRA Kullanmanın Avantajları ve Dezavantajları
Potansiyel Avantajlar:
Bir IRA kullanmanın belki de en büyük potansiyel avantajı, emeklilik planı varlıklarının çoğu mali yardım hesaplamalarında yer almamasıdır. Bir Coverdell ESA veya Section 529 hesabında aynı miktarda bir para biriktirilmişse, değerinin% 5.64'ü her yıl mali yardımlara karşı sayılacaktır.Diğer bir avantaj ise, normal emeklilik yaşına (en az 59 1/2) kadar IRA'da tutulursa kullanılmayan fonların% 10'luk bir geri çekme cezasına tabi olmayacağıdır. Bir Roth IRA durumunda, onlar da gelir vergisine tabi olmayacaklar.
Bu, kullanılmayan Kısım 529 veya Coverdell ESA fonlarına karşı çekilen% 10'luk cezanın (artı gelir vergileri) aksine durmaktadır.
Potansiyel Dezavantajları:
Bu stratejide de çok sayıda dezavantaj vardır. Belki de en büyük yıllık emeklilik tasarruflarınız için bir IRA kullanımının kaybıdır. Kolej maliyetlerinden tasarruf etmek için emeklilik amaçlı bir IRA kullanmak, geleceğiniz için tasarruf etme fırsatını size sunar. Emeklilik, bir üniversite eğitiminden çok daha maliyetli olacağından, bu önemli bir husustur.Bir başka dezavantaj, çekilen fonlar üzerindeki vergilendirme olacaktır. Geleneksel (indirilebilen) IRA'da, çekilen tüm tutar Federal ve eyalet gelir vergisine tabi olacaktır. Bir Roth IRA'da, orijinal katkılarınızın üstünde ve ötesinde çekilen tüm fonlar, Federal ve eyalet düzeyinde vergilendirilecektir.
Bu, Bölüm 529 planlarına ve Coverdell ESA'larına izin verilen vergisiz çekimlerle karşılaştırıldığında, bu önemli bir para kaybı anlamına gelebilir.
Örneğin, IRA'nın herhangi bir türünden nitelikli harcamalar için 20.000 ABD doları tutarında vergilendirilebilir bir vergi iadesi, vergiler için 5.000 ABD Dolarına mal olabilir (% 25 Federal ve% 5 eyalet vergi oranı varsayarak). Bu Bölüm 529 veya Coverdell ESA hesabından aynı şekilde geri çekilme, vergisizdir.
Kolej IRA için 03 Yatırım Seçenekleri ve Vergi Faydaları
Yatırım Seçenekleri
IRA için izin verilen yatırımlar münferit hisse senetleri, tahviller, CD'ler ve yatırım fonlarının tam menüsünü içerir. Ayrıca, İRA'larda ücretler satın alınabilir, ancak genellikle kaçınılmalıdır.Vergi Faydaları:
Herhangi bir IRA'nın büyük avantajı, vergi ertelenmiş büyümedir. Diğer bir deyişle, her yıl yatırımlarınızın faiz, gelir ve büyümesine vergi ödemek zorunda değilsiniz. Bu, geleneksel IRA'da olduğu gibi, daha sonra vergi ödemek zorunda kalsanız bile, büyüme oranınızı süper-şarj etmeye yardımcı olur.Ancak, eğitim giderleri için para çekildiğinde bu fayda kısmen kaybedilmektedir. IRS, erken çekilme için% 10'luk cezadan feragat etmesine rağmen, başka bir yerde hiçbir zaman vergilendirilmemiş parayla ilgili gelir vergisinden hala sorumlu olursunuz. Bu, indirgenebilir IRA'nızdan çekilen herhangi bir para anlamına gelir ve bir Roth IRA'dan elde edilen kazançlar, gelir vergileriyle vurulur.
04 Kolej IRA için Mali Yardımlara İlişkin Uygun Giderler ve Etkiler
Uygun Giderler:
- Üniversite düzeyinde ya da daha yüksek öğrenim (oda ve pansiyon değil)
- Kitaplar, ekipman ve ücretler (okul tarafından isteniyorsa)
Federal Mali Yardım Uygunluğuna Etkisi:
Geleneksel ya da Roth IRA gibi emekli hesaplarında tutulan paraların Federal FAFSA formunda raporlanması gerekmemektedir. Böylece, mali yardım uygunluğuna zarar vermeyecektir.05 Kolej IRA için Katkı ve Uygunluk Kuralları
Uygunluk:
% 10'luk erken para çekme cezasından kaçınan para çekme işlemleri, hesap sahibinin, eşinin, çocuklarının veya torunlarının eğitimi için olmalıdır.Katkı Kuralları
IRA'lar için, IRA'nın türünden, katılımcının yaşından ve gelirinden etkilenen ve katkıda bulunana veya eşine işverenleri tarafından bir emeklilik planı teklif edilip edilmediğine dair karmaşık katkı kuralları vardır.Bir IRA'ya en fazla katkı, kişi başına 5.000 ABD dolarıdır ve 50 yaşın üzerindeki hesap sahiplerine ek olarak 1.000 ABD dolarıdır.