Devralınan IRA'nızı Devralımıyorum.
Aşağıda, devralınan geleneksel IRA'nızla ne yapacağınıza karar verirken sahip olabileceğiniz dört seçeneğin listesi verilmiştir. Ancak seçenekleri açıklamadan önce, üç önemli şeyi bilmeniz gerekir: (1) Devralınan IRA'yı kendi IRA'nıza aktarmanıza izin verilmez, ancak bu bir seçenek değildir , ancak, (2) Erken çekilme için% 10 ceza ödemeden devralınan IRA'dan dağıtım almak ve (3) Çeşitli seçenekler arasından seçim yapabileceğinizi tekrar etmemin sebebi, tüm IRA vasilerinin tüm eşleri dört kişiyi eşine sunmamasıdır. Geleneksel IRA'lardan faydalananlar. Bunun yanı sıra, seçimlerinizden bazıları, hesap sahibinin ölümü sırasındaki yaşından dolayı sınırlı olabilir ve hayatta kalan eşlerin , eşi olmayan yararlanıcılardan çok farklı seçenekler olabilir. Bu nedenle, IRA sorumlusuna, özel durumunuzda ne yapacağınıza karar vermeden önce, miras alınan IRA'nızla ilgili ne gibi seçenekleriniz olduğunu sormalısınız.
4 Devralınmamış IRA'ların Eş-Olmayan Yararlanıcıları için Seçenekler
Seçenek # 1 - IRA 5 Yıl içinde Nakit . Eş-olmayan IRA yararlanıcısı olarak, IRA hesap sahibinin ölümünün ardından beşinci yılın 31 Aralık tarihine kadar IRA'nın tüm fonlarını geri çekebilirsiniz. Bu seçeneği belirlerseniz, her bir geri çekilme, fonlar çekilirken vergilendirilebilir gelirinize dahil edilecektir.
Dağıtımları taksitlendirmek zorunda değilsiniz, ancak tüm fonları 31 Aralık tarihinden önce herhangi bir zamanda geri çekmeniz gerekmektedir.
Seçenek # 2 - Kendi Yaşam Beklentisi Üzerinden Gerekli Minimum Dağılımları Al . Eş-olmayan IRA yararlanıcısı olarak, yaşam beklentiniz boyunca gerekli asgari dağılımları alabiliyorsunuz, bu da hesabın büyük kısmını vergi-ertelenmiş bir şekilde büyümeye devam edecek şekilde bırakıyor olabilirsiniz. Genellikle " Stretch IRA " olarak adlandırılır. IRA hesap sahibinden çok daha küçükseniz ve bu seçeneği tercih ederseniz, kendiniz için güzel küçük bir yuva yumurtası oluşturabileceksiniz. Bununla birlikte, yapmanız gerekiyorsa, herhangi bir yıl içinde gerekli minimum dağıtımınızdan daha fazlasını alabileceksiniz. 1 no'lu seçenekte olduğu gibi, alınan her dağıtım, fonlar çekilirken vergilendirilebilir gelirinize dahil edilecektir. Bu seçeneği belirlemek için, ödenen hesap sahibinin adının size ait olması için ayrı bir devralınmış IRA hesabı oluşturmalı ve hesap sahibinin ölümünden sonraki yılın 31 Aralık tarihine kadar ilk gerekli minimum dağıtımınızı yapmalısınız. Örneğin, miras alınan IRA hesabı "John Doe, IRA (1/1/13 ölen), FBO Sally Doe, yararlanıcı" başlıklı olacaktı. Ayrıca, eğer ölürseniz ve hala devralınan İRA'nızda para kalıyorsanız, kendi birincil ve ikincil yararlanıcınızı adlandırmanız gerekir.
Seçenek # 3 - En Eski Faydalanıcının Yaşam Beklentisi Üzerinden Gerekli Minimum Dağılımları Al . Eş-olmayan IRA yararlanıcısı olarak, IRA'nın en eski faydalanıcısının yaşam beklentisi boyunca gerekli asgari dağılımları alabilirsiniz. IRA hesap sahibinin IRA'larının birden fazla lehtarı ve ayrı İRA hesaplarının her bir IRA yararlanıcısı için hesap sahibinin ölüm yılını izleyen yılın 31 Aralık tarihine kadar kurulmamış olması sonucunu doğuracaktır. # 1 ve # 2 seçeneklerinde olduğu gibi, alınan her bir dağıtım, fonlar çekilirken vergilendirilebilir gelirinize dahil edilecektir.
Seçenek # 4 - Hemen IRA Nakit Out . Eş-olmayan IRA yararlanıcısı olarak, IRA hesabının% 100'ünü derhal geri çekebilir ve parayı kendi cebinize koyabilirsiniz.
Bu seçeneği belirlerseniz, hesabın% 100'ü çekilme yılı boyunca vergilendirilebilir gelirinize dahil edilir. Bu seçeneği belirlediğinizde, daha yüksek bir gelir vergisi faturasına girmeniz mümkün olabileceğinden, tüm fonların geri çekildiği yıl boyunca harcanmaması ve bunun yerine gelir vergisi faturasını ödemek için yeterli fon ayrılması önemli olacaktır. Aksi takdirde, kendinizi IRS ile belada bulabilirdiniz.
Hiçbir şey yapmazsan ne olur?
IRA hesap sahibinin ölümünün takvim yılı üzerindeki yılını izleyen yılın 31 Aralık'ını işaretleyin, çünkü bu tarihte veya bu tarihten önce miras alınan IRA ile ne yapacağınıza karar vermeniz gerekecektir. Bu tarihe kadar herhangi bir şey yapmazsanız, yukarıda listelenen Seçenek # 1 zorunlu hale gelir ve IRA hesabının sahibinin ölüm yılını izleyen beşinci yılın sonuna kadar IRA hesabından her şeyi geri çekmeniz gerekecektir.
Ne yapmalısın?
Bir IRA miras aldıysanız, lütfen, lütfen, lütfen mirasınızla ne yapacağınız konusunda tavsiye almak için IRA sorumlusuna danışmayın ve lütfen, lütfen en kısa zamanda fonların% 100'ünü çekmeyin. Bunun yerine, yavaşlayın, derin bir nefes alın ve daha sonra sizin durumunuzda hangi seçeneğin işe yaradığını belirlemek için bir emlak planlama avukatı , bir vergi muhasebecisi ve bir mali danışman ile görüşün.