IRA'nızın Yararlanıcılarını Nasıl Korur ve Bir Miras Oluşturma
Bir IRA'da önemli varlıklar varsa, o zaman ölümünden sonra IRA'nızın yararlanıcısı olacak şekilde tasarlanmış özel bir türden geri alınabilir güven güvencesi kurmayı düşünmelisiniz.
Bu tür bir güven, IRA Vakfı , IRA Yaşayan Güven , IRA Mirasçı'nın Güveni , IRA Stretch Trust , IRA Miras Ortaklığı veya Bağımsız Emekli Sandığı gibi birkaç farklı isimle anılır.
Aşağıda, evliliğiniz varsa, eşiniz de dahil olmak üzere bir IRA Trust'ın fayda sahiplerinize sunabileceği tüm faydalar hakkında bilgi bulacaksınız.
Yararlanıcınız için Varlık ve Diğer Korumanın Sağlanması
Genel olarak, IRA'lar, yaşamaktayken IRA hesap sahibine ilişkin alacaklıların taleplerinden korunmaktadır. Ancak, IRA hesap sahibi öldüğünde ve IRA varlıkları tek bir faydalanıcının eline geçtiğinde, çoğu eyalette IRA varlıkları korunan statülerini kaybedecektir (bakınız SCOTUS Kararı, daha fazla bilgi için Alacaklıların Alacaklılarına Tahsil Edilebilir Kaldıran URA'ları Savunmasız hale getirir).
Öte yandan, bir IRA Trösti kapsamında bireysel faydalanıcının yararına oluşturulan bir alt sektöre geçen IRA varlıkları, fonlar güven içinde kaldığı sürece alacaklılardan, yırtıcılardan, davalardan ve boşanma eşlerinden korunacaktır. sadece Mütevelli'nin takdirine göre dağıtılmalıdır.
Bu, İRA varlıklarının, lehtarın iflas dosyalarının iflası, dava açılmasının veya evlenmesinin ardından boşanmış olması durumunda yararlanıcının yararı ve yararı için sağlam kalacağını garanti edecektir.
Buna ek olarak, bir IRA Trust, faydalanıcıyı kendi kötü kararlarından, aşırı harcama alışkanlıklarından, yatırım yapma deneyimsizliğinden ve eşleri aşarak koruyacaktır.
Son olarak, IRA'nızın faydalanıcısı olan bir özel ihtiyaçları faydalanmak istiyorsanız, yararlanıcı için yaratılan alt-ihtilaf, yararlanıcının devlet yardımını almaya devam etmesini sağlayacak özel bir ihtiyaç olarak özel olarak tasarlanabilir.
Aileniz için bir miras yaratmak
Eğer IRA'nız doğrudan sizin lehinize bir güven dışında kalıyorsa, faydalanıcılarınız IRA'nızı derhal paraya çevirebilir ve parayı uygun gördükleri şekilde harcayabilir. Bir yararlanıcı bu seçeneği seçerse ne olur? Ardından, yararlanıcının kalan ömrünün kaybedilmesi için gerekli asgari dağıtımların ya da RMD'lerin bir uzantısı değil, aynı zamanda çekilen miktarın% 100'ü, geri çekilme yılında yararlanıcının vergiye tabi gelirine dahil edilecektir.
Küçük torununuzu IRA'nızın doğrudan yararlanıcısı olarak isimlendirirseniz, farklı türde bir problem yaratılabilir. Böyle bir durumda, IRA'yı 18 yaşına gelene kadar torun yararına yönetmek için bir vesayet ya da konservatuvarlık kurulmalıdır. Sonra, torun 18'e ulaştığında, 100 kişi çekebilir. IRA'da kalanların herhangi bir dizgisi olmadan kalan yüzdesi.
Öte yandan, eğer IRA'nız bir IRA Trust aracılığıyla faydalanıcınıza geçerse, IRA varlıklarınızın nasıl harcanacağına ve yararlanıcının ne zaman ve ne kadar para çekebileceğine dair kısıtlamalar koyabilirsiniz.
Bu, faydalanıcının ömrü boyunca kullanılmayan IRA varlıkları, yararlanıcıların soyunun yararına güvene devam edebildiğinden, aileniz için süregelen bir miras yaratacaktır. Bu durum, faydalanıcının zaten bir vergiye tabi mülk sahibi olması durumunda da önemli olacaktır; çünkü IRA Vakfı, faydalanıcının mülkündeki emlak vergilerini güven-sınırlandırma yoluyla minimize etmek veya hatta ortadan kaldırmak için tasarlanabilir.
Bir IRA Tröstü'nün, her bir faydalanıcınızın tüm ömrü boyunca uzatılması ve tek seferde çekilmemesi ( gerdirilmiş IRA ) ile mevcut faydalanıcıların ihtiyaç duymadığı IRA varlıklarını koruyabilmeleri için bir taslak hazırlanmalıdır. gelecek nesillerin yararına.
Karma Ailesi için Planlama
Eğer ikinci bir ya da daha geç evliliğinizdeyseniz ve siz ve eşiniz sizin için harmanlanmış bir aileye sahipseniz, IRA Trust'ınız, kendi hayatınız boyunca eşinizin yararına IRA'nıza Mütevelli erişiminizi sağlamak için tasarlanabilir, ancak eşinizden sonra ölür, IRA Trust'ta kalanların sizin seçtiğiniz faydalanıcılara gideceklerini belirtebilirsiniz.
Bu, eşinizin yeniden evlenmeyi seçmesi halinde, IRA'nızı eşinizin ailesinin ellerinden uzak tutacaktır.