Zorunlu Minimum Dağılımların Son Teslimi
Gerekli Minimum Dağılımlar Nelerdir?
Gerekli bir asgari dağılım, emekli olsanız da olmasanız da, her yıl emeklilik hesabınızdan çekilmesi gereken asgari tutardır.
Eğer 70 yaşından önce dağıtım yapmamışsanız, 70 1/2 yaşına geldiğinizde ya da 70 1/2 yaşına geldikten sonraki yılın 1'inden daha geç olmamak kaydıyla yıl içinde yapılmalıdır. İlk yıldan sonra her yıl RMD'ler 31 Aralık'a kadar yapılmalıdır.
Tüm işveren sponsorlu emeklilik hesapları asgari dağıtım gerektirir. Bunlar kar paylaşım planları, 401 (k) , 403 (b) ve 457 planları, Bireysel Emeklilik Hesapları (IRAs) ve SEP , SARSEP ve BASİT IRA'ları içerir. Roth IRA'lar hesap sahibi canlıyken minimum dağılım gerektirmez, ancak Roth IRA'ya benzeyen ancak iş yoluyla sunulan bir Roth 401 (k) varsa, RMD'ler gereklidir.
Bir RMD gerektiren birden fazla hesabınız varsa, her bir hesaptan dağıtım almanız gerekir. 401 (k) veya 457b planlarının sahipleri için, bu her bir planın tam bir minimum dağılım gerektirdiği anlamına gelir. Ancak, bir IRA veya 403 (b) varsa, toplam dağıtım tutarınız hesapların birleşiminden kaynaklanabilir.
(Ayrıca, 1987 öncesi katkılarla 403 (b) planları için özel kurallar vardır. Bu, hesabınıza benziyorsa, daha fazla bilgi için IRS.gov sitesini ziyaret edin.)
Bir RMD'yi Kaçırırsam Ne Olur?
Plan sahibi olarak, planınızdan alınması gereken minimum süreyi belirlemek ve son teslim tarihinden önce dağıtımı yapmak sizin sorumluluğunuzdur.
Cezası olmayanlar. Çekilecek tutar ne olursa olsun yüzde 50 oranında vergilendirilecektir. Hata ya da gözetim nedeniyle bunu özlüyorsanız, IRS'ye hatayı açıklayabiliyorsanız ve sorunu gidermek için adımlar atarsanız cezadan kaçınabilirsiniz.
İlk yıl için RMD'nizi hesaplamak için genellikle tasarruf bakiyenizi ömür beklentinize göre ayırırsınız. IRS, Yayın 590-B'de bunu açıklamaya ve kolaylaştırmaya yardımcı olur. Diğer koşullar geçerli olabilir. Örneğin, sizden 10 yaşından büyük bir eş ile evli iseniz, RMD hesabınız farklı olabilir.
401 (k) 'nızı veya başka bir kalifiye planınızı çalıştıran plan yöneticileri , bir emeklilik planından nasıl dağıtılacağı konusunda eğitim ve bilgi sağlayacaktır.
Eğer IRA bir mütevelli tarafından tutuluyorsa, vekil hesap sahibi adına dağıtımı hesaplamak ve dağıtmak ya da RMD tutarını hesabın sahibine bildirmek zorundadır.
RMD'ler Devralınan Hesaplar İçin Farklıdır
Eğer bir IRA'yı başka birinden alırsanız, yaş RMD'leri etkilemez. Genel olarak, yararlanıcılar hesabı devraldıktan beş yıl sonra dağıtımlar almalıdırlar. Genellikle, IRA'ları devralan kişiler, standart kuralların geçerli olduğu kendi hesaplarına aktarır.
Bir IRA ya da başka bir emeklilik hesabının faydalanıcıları, bireysel koşullara göre en iyi stratejiyi belirlemek için bir vergi ya da finansal planlama uzmanının tavsiyesini aramalıdır.
RMD'ler için Önümüzdeki Plan
IRS, vergi mükelleflerini, cari yıl boyunca, önümüzdeki yıl içinde gerekli olan dağıtımları planlamaya başlamaya teşvik etmektedir. Emekliler RMD'leri yıl sonu vergi planlamanızın bir parçası haline getirmelidir.
Bu sitedeki içerik sadece bilgilendirme ve tartışma amaçlıdır. Profesyonel finansal danışmanlık amaçlı değildir ve yatırım veya vergi planlama kararlarınızın tek dayanağı olmamalıdır. Hiçbir koşulda, bu bilgiler hiçbir zaman menkul kıymet almama veya satmayla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.