Emekli Hesabı Kalıtımıyla İlgili Seçenekler
Bir IRA veya 401'i nasıl alırsınız (k)
Bir IRA veya 401 (k) devralacak olanlar, bir hesabın atanmış faydalanıcısı olarak bilinir.
Bir birey ilk olarak bir IRA veya 401 (k) planını açtığı zaman, ilk evrak işleminin bir kısmı, en az bir birincil ve hatta bazı koşullu yararlanıcıların ismini vermektir. (Kendi hesabınıza adını verdiğiniz yararlanıcıları hatırlamıyorsanız, her zaman planınızı yöneten şirkete danışabilirsiniz. Birçok 401 (k) ve IRA sağlayıcıları bunu çevrimiçi olarak yapmanızı sağlar.) Hesaba bir şey olursa Hesap sahibinin, hesaptaki varlıkları, hesap sahibinin önceden belirlediği şekilde yararlanıcılara iletilir.
Bunu göstermek için, bir kocası ve iki çocuğu olan Kelly'yi al. Kocası, fonların% 100'ünün birincil yararlanıcısı ve iki çocuğunun her biri% 50'si koşullu faydalanıcıdır. Bu, Kelly'nin ölümü üzerine kocasının tüm hesabı devraldığı anlamına gelir. Karı mal varlıklarını devretmek için canlı değilse veya hesaptan dağıtım alırken geçerse, varlıklar çocuklar arasında bölünecektir.
Varlıkları faydalanıcılar arasında bölmenin birçok yolu vardır ve bir IRA'ya ya da 401'e (k) faydalanıcı ya da koşullu yararlanıcı olarak bir güven ya da mülk olarak isim vermek mümkündür.
Hesap Sahibinin Eşi için Seçenekler
Örneğimizde Kelly'nin kocası IRA'yı ya da 401'i (k) miras alıyor. Eğer bir eş iseniz, en fazla seçeneğiniz vardır.
İlk seçenek ve muhtemelen miras alınan bir IRA veya 401 (k) ile ilgili ilk içgüdü, varlıkları bir kerede almaktır. Bu bir toplu dağıtım olarak bilinir. Bu seçenekle, dağıtılan para üzerinden vergi ödersiniz. O yıl için vergileri bildirirken, götürü tutarı yıllık gelirinizin bir parçası olarak dahil edilmelidir. Para alındığında vergiler için% 20 oranında zorunlu stopaj bile olabilir. İyi haber, varlıkların tipik% 10'luk erken geri çekilme cezasına tabi olmayacağıdır.
Bazı eşler bunun yerine paralarını kendi emeklilikleri için artan vergi tutarına tutmak isteyebilirler. Bir eşin, varlıklarını kendi IRA'sına aktarma konusunda eşsiz bir yeteneği vardır (eşleri olmayanlar yararlanamaz). Geri çekilme takvimi ve erken geri çekilme için cezalar tipik IRA çekilme kuralları kapsamında olacaktır.
Bir eş için üçüncü seçenek, miras alınan IRA olarak adlandırılan bir şeyi açmaktır. Devralınan bir IRA ile hesap, kocasının yararı için Kelly'nin adına kalır. Diğer IRA opsiyonunda olduğu gibi, varlıklar da para çekilinceye kadar vergi ertelenmeye devam edecektir. Bu IRA seçeneğiyle arasındaki fark, fonlara her an erişilebiliyor.
Mirasçıların dağıtım yapmaya başlaması gereken bazı katı kurallar vardır.
Gerekli asgari dağılım (RMD) , hesap sahibinin veya yararlanıcının yaşına ve hesabın büyüklüğüne bağlı olarak, her yıl hesaptan çekilmesi gereken tutardır. (RMD'nizi hesaplamak için hesap bakiyenizi önceki yıla göre ömür beklentisine ayırabilirsiniz.)
Eğer Kelly ölmüşse 70 yaşın altındaysa, kocası, ya yıllık ölümü ya da 70 ½ 'inin geçeceği yılın sonuna kadar, hangisi daha geç ise, yıllık gerekli asgari dağılımları almaya başlamalıdır.
Kelly ölüm anında 70 yaşından büyük olsaydı, kocası Kelly'nin ölümünün ardından yıl sonuna kadar yıllık RMD almalıdır. İstisna, Kelly'nin ölüm anında dağıtım yapması. Bu durumda kocası, Kelly'nin ölüm yılındaki RMD'yi almalıdır.
Hesap 401 (k) ise, varlıklar yeni bir IRA'ya taşınmadan önce RMD gerekli olabilir.
Bir IRA veya 401 (K) 'yi Devralan Çocuklar ve Eş Olmayanlar için Seçenekler
Mirasını verdiğiniz IRA bir ebeveyn veya diğer eşlerden değilse, hesabı doğrudan kendiniz yapma seçeneğiniz yoktur. Ancak, devralınan bir IRA kurabilir ve varlıkların büyümeye devam etmesini, vergi ertelenmesini sağlayabilirsiniz. Yine, bu hesap sizin yararınıza olan orijinal hesap sahibinin adına kalır. RMD'ler aynı. Eğer hesabınızın sahibi 70 yaşından önce vefat ederse, o yıl sonunda ya da hesap sahibinin 70 ½ ya da ölüm yılını sonlandırdığı yılın sonuna kadar RMD almanız gerekir. hangisi daha sonra
Eşler de para çekme, vergileri ödeme ve götürü miktarını alma hakkına sahiptir. Birden fazla yararlanıcı bulunduğunda, hesabı bölme ve her bir yararlanıcının kendi paylarıyla ne yapmaları gerektiğine karar vermesini isteyebilirsiniz.
Yaptığın seçimin bir etkisi var. Hangi seçeneğin sizin için en uygun olduğuna karar vermeden önce, finansal tabloyu nasıl etkilediğine dair tam bir görüş sahibi olmak için bir mali müşavirin yanı sıra bir mali müşavir ile konuşmanıza yardımcı olabilir. IRA fon şirketindeki bir temsilci veya 401 (k) yöneticisi bile seçenekleriniz boyunca size yol gösterebilir.
Bu sitedeki içerik sadece bilgilendirme ve tartışma amaçlıdır. Profesyonel finansal danışmanlık amaçlı değildir ve yatırım veya vergi planlama kararlarınızın tek dayanağı olmamalıdır. Hiçbir koşulda, bu bilgiler hiçbir zaman menkul kıymet almama veya satmayla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.