Bazı para çekme işlemleri vergi cezalarına neden olabilir
Emeklilik için biriktirmek harika ve değerli bir hedef, ama hayatın karayolu üzerinde bir çarpma vurduğunda ve biraz para almak zorunda kaldığında ne olur? Emeklilik yaşına geldiğinizde ve işçilerinizin meyvelerinden zevk almaya hazır olduğunuzda para çekme kuralları nelerdir?
IRA çekişlerinin beş ana türü vardır: erken, düzenli çekimler, gerekli minimum dağıtımlar, Roth IRA çekimleri ve IRA rollover'ları veya transferleri. Her biri ve çeşitli durumlar için biraz farklı kurallar geçerlidir.
01 Erken IRA Para Çekme
IRS'ler, emeklilik tasarruflarını tutmak için özel olarak tasarlanmıştır. IRS, emekli için parayı kullanmanı istiyor, bu yüzden eğer erken bir iRA'dan para çekiyorsanız, erken 59'a ulaşmadan önce, yüzde 10'luk bir erken para çekme cezası uygulanır. Buradaki anahtar kelime "geleneksel" dir. Roth IRA'lara farklı kurallar uygulanır.
Geleneksel IRA erken çekimlerini 1040 vergi formunuzda rapor etmelisiniz ve bu paraya da normal gelir vergileri uygulanır. Ceza vergisi için birkaç istisna vardır, ancak gelir vergisi istisnası yoktur. Durumunuz IRA çekilme zorluğu kurallarına göre düşerse, cezai vergi bölümünü önleyebilirsiniz.
02 Roth IRA Para Çekme
Roth IRA'nın çekilmesiyle ilgili bir sürü dağınık bilgi var. Vergisizler mi? Sırala. Bir Roth'la ilgili en önemli şey, herhangi bir zamanda, herhangi bir yaşta, vergi veya ceza olmaksızın, orijinal katkılarınızı - dönüşümler veya devir tutarları olmasa da - çekebilmenizdir. Ancak, yatırım kazançlarını 59/12 yaşından önce veya Roth'u beş yıldan önce çekerseniz, vergi ve cezalar geçerli olacaktır. 401 (k) planında belirlenmiş bir Roth hesabıysa , kurallar farklıdır.
Fakat kuralları takip ederseniz ve emeklilik yıllarınız için Roth'u kullanırsanız, evet, para çekme işlemleri vergiden muaftır .
03 Normal IRA Dağılımları
Geleneksel IRA'nızdan para alabilirsiniz ve 59 1/2 yaşına ulaştıktan sonra hiçbir vergi cezası uygulanmayacaktır. Bunlar normal IRA dağılımları olarak kabul edilir, çünkü onları emeklilik yıllarınız için kullanıyorsunuz. Ancak çekilen miktar hala vergiye tabi gelirinize dahil edilir - 1040 vergi formunuzda bildirmeniz gerekir.
Bir IRA dağıtımında ödeyeceğiniz vergi tutarı, o yıl alabileceğiniz herhangi bir kesintiden sonra vergi faturanıza ve toplam vergilendirilebilir gelirinize bağlı olacaktır. Geliriniz yüksekse, vergileri daha yüksek bir oranda ödersiniz. Gelirinizden daha fazla kesinti varsa, hiç vergi ödemezsiniz.
04 Gerekli Minimum Dağılımlar
IRS, 70 / 50'ye ulaştığınızda 401 (k), 403 (b), 457 plan ve diğer vergiden muaf emeklilik tasarruf planlarından IRA hesaplarından dağıtım almaya başlamanızı gerektirir. Bu gerekli minimum dağıtımlar genellikle RMD'ler olarak adlandırılır. Her yıl değişmesi gereken miktar, yaşınızı ve önceki yıl sonu hesap bakiyenizi kullanan bir formüle dayanmaktadır. Hesaba sahipseniz, Roth IRA'dan RMD almanıza gerek yoktur, ancak Roth'u devralacak olursanız her yıl bir RMD almak zorunda kalacaksınız.
05 Rollovers ve Transferler
Bir emeklilik planı, 401 (k) veya 403 (b) bir IRA'ya bir toplu ödeme gibi nitelikli bir emeklilik hesabını yuvarladığınızda, bu teknik olarak bir geri çekilme değildir. Kuralları takip ederseniz, yaşınıza bakılmaksızın, hiçbir vergi veya ceza olmaksızın hesapları devredebilirsiniz.
Bir IRA'dan diğerine para taşıdığınızda, buna transfer denir. Eğer IRA paranız doğrudan bir finans kurumundan diğerine giderse ve para hiçbir zaman elinizde değilse, transferler vergisiz ve cezasızdır. Aynı şekilde IRA fonları size gelirse ve 60 gün içinde tekrar nitelikli bir hesaba geri koyarsanız, vergi ve cezalardan kurtulacaksınız. Ancak bunu ancak her 12 ayda bir yapabilir veya vergilendirilebilir bir dağıtım olarak kabul edilebilir.