Öğretmenler ve Kâr Amacı Gütmeyen Çalışanlar için Emeklilik Planı Limitleri
2017 yılında 403 (b) planınıza ne kadar katkıda bulunabilirsiniz:
403 (b) 2017 Yılı Katkı Sınırları
Bu miktarlar yıldan yıla değişebilir, ancak 2016 katkı limitleri ile aynı kalacaktır. 2017 yılında, 403 (b) planına katkıda bulunabileceğiniz maksimum tutar 18.000 $ (50 yaşın üstündeyse 24.000 dolar) veya% 100 tazminattır.
Çalışan katkısına ek olarak, bir işverenin eşleştirme katkıları sunması durumunda 403 (b) 'ye daha fazla para ayrılabilir. Bir işveren maçı sağlayan planlar için toplam katkı limiti 54.000 $ 'dır. Çalışan katkısı, yukarıdaki ile aynı kalmaktadır, ancak işveren, 36.000 ABD Doları (2017'de en fazla 54.000 ABD Doları'nı geçmemesi) talebinde bulunabilir.
403 (b) 'ye katkıda bulunmanın başlıca faydaları nelerdir?
403 (b) planları 401 (k) planlarına çok benzer. Ancak bu her zaman geçerli değildi (aşağıda açıklanan mevcut farklılıklar bakın). 403 (b) öncelikli olarak, sabit veya değişken getiri oranlı yatırımlar için ayrı bir hesap ile gelir sözleşmelerine yatırılmak üzere planlar.
Şimdi 403 (b) planının büyük çoğunluğu, emanet hesapları içinde yatırım fonu yatırım seçenekleri sunmaktadır. Bazı 403 (b) planlarının hala bir yıllık yatırımlar sunmasına rağmen, yatırım fonlarının çeşitlendirilmiş bir yatırım dizisi kullanımı geleneksel 401 (k) planlarının yapısına çok benzer.
403 (b) planlarının en yaygın faydası, katkıların vergi öncesi maaş ertelemeleri yoluyla yapılmasıdır.
Eğer 403 (b) teklif eden bir şirkette çalışıyorsanız, işvereninizin planına katılım, emeklilik yolunda aşağıdakileri gerçekleştirmenize yardımcı olabilir:
- Emeklilik için otomatik olarak servet inşa et
- Vergi öncesi katkılar vergiye tabi gelirinizi azaltır
- Her ödeme dönemine yatırım yapmak, dolar maliyetinin ortalamasını alır
- Kazançlar vergiden ertelenir ve çekilinceye kadar vergilendirilmez.
- İşveren eşleştirme katkıları mevcut olabilir
Roth 403 için 2017 Sınırları (b) s
Belirlenen Roth hesabı (DRA) programı, kuruluşların Roth katkıları olarak 403b plan katkılarını belirlemelerine izin verir. Roth 403 (b) planları Roth 401 (k) s ile çok benzer. Bu seçenek nispeten yenidir ve birincil avantaj, yatırımlarınızın vergisiz büyümesine izin veren vergi sonrası katkılarda bulunabilmenizdir.
2017 yılında, Roth 403 (b) s için yıllık katkı limiti 18.000 $, artı 50 yaş ve üstü için ilave 6,000 $ 'lık ilave bir katkıdır.
- Katkılar vergi sonrası dolar ile yapılır (cari yıl vergi indirimi yok)
- Kazançlar vergisiz olarak büyürler (en az 59 yaşında olduğunuz ve ilk Roth 403 (b) katkınızdan bu yana geçen beş yıl olduğu gibi)
- Roth IRA'ların aksine, gelir kısıtlaması yok
- Vergi çeşitlendirmesi sağlar
- Gerekli minimum dağılımlardan (RMD) kaçınmak için emeklilikte Roth IRA'ya geçiş yapmak için uygundur
Planınız bir Roth 403 (b) seçeneği sunuyorsa, birleştirilmiş katkı tutarının yıllık limiti geçmediği sürece, aynı yıl içinde bir vergi öncesi 403 (b) ve bir Roth 403 (b) 'ye katkıda bulunabilirsiniz.
403 (b) ile 401 (k) arasındaki farklar
Bu farklı emeklilik planları arasında önceki farklılıklar 2001 Ekonomik Büyümesi ve Vergi Tahsilatı Uzlaşma Yasası ile ortadan kaldırılmıştır. Ancak, 15 yıllık kural olarak adlandırılan özel bir seçim 403 (b) planları için hala geçerlidir. işveren tarafından izin verilir). Bu özel ömür boyu yakalama karşılığı, 15 yıldan fazla çalışanın, aynı işverenin önceki yıllardaki ortalama katkılarının 5.000 doları aşmaması durumunda ek 3.000 dolarlık katkı yapmasına olanak tanır.
Mevcut kurallara göre, bu yakalama karşılığı yılda 3,000 $ 'ı geçemez (ömür boyu maksimum 15.000 $' a kadar). Hem 50 yaşın hem de 15 yıllık ikram hükümlerinin mevcut olması halinde, 18.000 $ 'lık yıllık sınırı aşan her türlü katkı, ilk olarak 15 yıllık kural ve ardından 50 yaş toplayıcısından sonra uygulanacaktır.