Eski Emeklilik Planı ile Neler Yapılmalı?
Deloitte'un yaptığı bir ankette, bin yıllık üçte ikisinin şirketlerini beş yıl veya daha kısa bir süre içinde terk etmeyi planladıkları ortaya çıktı. İşi değiştirebilecek ya da istemeyerek kaybedebilecek her yaştaki ek çalışanlarını hesaba kattığınızda, sonuç, bu ülkede kısa süre önce yapılacakları ile ne yapacağına karar vermesi gereken çok sayıda işçidir. İşverenin emeklilik tasarruf planı (örn. 401 (k ), 457 veya 403 (b) planı).
İş değiştiren bir işçiyseniz ve eski bir emeklilik planıyla ne yapacağınıza karar vermeniz gereken bu durumda kendinizi bulursanız, seçenekleriniz şunları içerir:
- Hesabınızı olduğu yerde bırakın (Not: bu, genellikle bakiyeniz belirli bir seviyenin üzerinde, genellikle 5000 ABD dolarıdır).
- Hesap bakiyesini doğrudan yeni işvereninizin planına aktarın (bir teklifte bulunup teklifleri kabul ederse) veya yeni veya mevcut bir IRA'ya başvurun.
- Yeni işvereniniz (eğer sağlanmışsa) veya bir IRA aracılığıyla emeklilik planınıza dolaylı bir aktarım yapın.
- Nakit dağıtımı yapın
Hareketin doğru şekilde yapılmaması, tasarruflarınızın büyük bir kısmına mal olabilir.
Hesabınızın Nerede Olduğunu Düşünme Nedenleri
Birçok şirket, işten ayrıldıktan sonra emeklilik birikimlerinizi planlarında tutmanıza izin verir. Bu ilk seçenek hiçbir eylem gerektirmediğinden, genellikle hiçbir şey yapmadan seçilir. Ancak, 401 bin saatinizi burada bırakmak her zaman bir erteleme meselesi değildir, çünkü emeklilik planınızı nerede bırakacağınızı düşünmeniz için bazı geçerli nedenler vardır.
Emeklilik planınızı eski işvereninizle paylaşmanın faydalarından bazıları şunlardır:
- Hizmet Kurallarının Ayrılması: İşinizi, 55 yaşına ulaştığınız yıldan sonra veya sonrasında terk ederseniz ve 59½ dönmeden önce para çekme işlemlerine başlamayı beklerseniz, işveren sponsorluğunda bir emeklilik planından parasız çekimler yapabilirsiniz.
- Bilinçli Yatırım Seçenekleri: Eski işverenin emeklilik planındaki yatırım seçeneklerini seviyorsanız (ya da henüz bununla ne yapacağınızdan emin değilseniz), bilinçli bir karar vermeye hazır oluncaya kadar daha tanıdık olan şeylere sadık kalabilirsiniz.
- Daha düşük ücretler: Birçok işverenin sponsor olduğu emeklilik planları, katılımcılara kurumsal hisse sınıfının yatırım fonlarına erişimini ve özellikle de büyük işverenlerin sponsor olduğu çok düşük maliyetli endeks fonlarını sunmaktadır. Eski planınızda kurumsal olarak fiyatlı (yani, daha düşük maliyetli) veya benzersiz yatırım seçeneklerinden hoşlanıyorsanız, mevcut bir fonunuzu bulundukları yerde tutmayı düşünün.
- Profesyonel Rehberlik: Birçok emeklilik planı, korumak isteyebileceğiniz rekabetçi ücretlerle uzmanlaşmış para yönetimi hizmetleri sunmaktadır.
- Davalara Karşı Koruma: İşveren destekli emeklilik planları, IRA'ya göre federal yasalara göre daha geniş bir alacaklı koruma sağlamaktadır.
Eski 401 (K) Varlıklarınızı Vergi ve Cezalardan Kaçınmak için Yeni Bir İşverenin Planına Taşıyın
Eski planınızdan yeni işverenin planına doğrudan veya vekaleten bir vekalet vererek vergileri ödemekten (ve yüzde 10 erken çekilme cezası ödemekten) kurtulma seçeneğine sahipsiniz.
Eski emeklilik hesabınızı yeni işvereninizin planına taşımanın faydaları arasında, hesabınızı eski planla tutmanın daha önce belirtilen yararları bulunur. Ancak, işten ayrıldıktan sonra artık ek katkı sağlayamayacağınız için, eski emeklilik hesaplarınıza zamanla daha az dikkat etmek kolay olabilir. Basitlik için, eski 401 (k) varlıkları yeni planınıza aktarmanız emeklilik birikimlerinizi takip etmenizi kolaylaştırabilir.
Eğer yeni emeklilik planınız katılımcıların plan varlıklarından çok düşük faiz oranından borç almasına izin veriyorsa borçlanma gücünüz de var. Eski planınızı yeni planınıza aktarırsanız, ödünç alacağınız daha büyük bir varlığa sahip olacaksınız. (Ortak bir borçlanma limiti, verilen bakiyenin 50.000 $ 'a kadar olan kısmıdır, ancak planınızın özellikleri için plan yöneticinize danışın.)
Varlıkları yeni işverenin emeklilik planına başarıyla taşımak için atmanız gereken birkaç önemli adım:
Adım 1: Yeni işvereninizin 401 (k) veya 403 (b) gibi tanımlanmış bir katkı planına sahip olup olmadığını, diğer planlardan rollover'lara izin verilip verilmediğini belirleyin. Onlardan memnun olup olmayacağınıza karar vermek için yeni planın yatırım seçeneklerini değerlendirmek için biraz zaman ayırın ve yatırım tarzınıza uyuyorlar. Yeni işvereninizin emeklilik planı yoksa ya da portföy seçenekleri gerçekten çekici değilse, eski işvereninizin planında kalmayı ya da seçtiğiniz bir kredi birliği, banka ya da aracı kurumda yeni bir rollover IRA kurmayı düşünün. .
2. Adım: Eski emeklilik hesabınızı yeni işvereninizin planına aktarmaya karar verirseniz, şirketinizdeki veya İK departmanınızdaki uygun kişiyle iletişime geçin ve bir rollover katkısı için talimatlar isteyin. Hesabınızı bir IRA'ya aktarma kararını verirseniz, hata yapmadığınızdan ve vergiye tabi bir etkinlik oluşturduğunuzdan emin olmak için belirli talimatlar istemek üzere IRA sorumlusuyla iletişim kurun. Henüz kurulmuş bir kişi yoksa Bireysel Emeklilik Hesabı oluşturmak için evrak doldurmanız gerekebilir. ( Bir IRA Rollover Başlamadan Önce Bilmeniz Gerekenler )
Aldığınız talimatlar genellikle aşağıdaki türde bilgileri içermelidir:
- Emeklilik planının veya bakıcısının adı - dağıtımın ödeneceği kişi budur.
- Hesap numaranız.
- Katkının nereye gönderileceği için posta adresi - dağıtımı çekle alırsanız.
- Havale talimatları - dağıtım elektronik olarak yapılabiliyorsa.
Rol toplamanızla ilgili herhangi bir yardıma ihtiyacınız olursa, İnsan Kaynakları departmanınız veya IRA sorumlusunuz size yardımcı olabilir.
Adım 3: Bir sonraki hareket, dağıtım talebinde bulunmak için eski işvereninizin İK departmanına veya 401 (k) yöneticinize başvurmaktır. Adım 2'de elde ettiğiniz bilgilere gitmeye hazır olmanız gerekir. Sadece dağıtım türü olarak “doğrudan rollover ” veya “trustee to trustee transfer” seçeneğini seçtiğinizden emin olun. Aktarımlar potansiyel olarak dört ila altı haftaya kadar sürebilir, ancak zaman dilimleri değişir ve yöneticiye bağlı olarak biraz daha uzun sürebilir.
Doğrudan transferler, vergi ve cezalar açısından en uygun ve kolay seçenektir. Alternatif seçenek olan dolaylı bir rollover, basit veya kullanışlı değildir.
Dolaylı Roller Yönetime Bağlanabilir
Dolaylı bir aktarımla , hesabınızın size ödenmesi gereken bakiye için bir çek alırsınız. Bununla birlikte, sonuç olarak, şimdi onu doğru yere götürmekten nihai olarak siz sorumlusunuz. Bu varlıkları yeni işverenin planına veya IRA'ya taşımanın devretme işlemini tamamlamak için 60 gününüz olacak.
Rolü bu 60 günlük pencerede tamamlamazsanız, daha sonra devir almadığınız tutar üzerinden gelir vergisi borçlandırırsınız ve eğer 59½'ın altındaysanız, yüzde 10'luk ilave bir ceza vergisi alırsınız. 2015'ten itibaren, dolaylı rollover'lar yılda tek devreli bir kural ile sınırlıdır.
Gerçek planlarınız para için ne olursa olsun, eski işvereninizin federal gelir vergisi amacıyla dağıtımınızdan yüzde 20 oranında tasarruf etmesi gerekir . Bu yüzde 20 oranında vergilendirilmekten ve cezalandırılmasından kaçınmak için, bu tutarı karşılayacak ve bunu rollover katkınıza dahil edecek başka kaynaklardan yeterince para toplayabilmeniz gerekir. Ardından, gelecek yıl geri kalanını geri almak için gelir vergisi beyannamenizi gönderebileceğiniz zamana kadar beklemeniz gerekecektir.
Örneğin, önceki işverenden gelen 401 (k) veya 403 (b) 'nin 100.000 $' lık bir bakiyeye sahip olduğunu varsayalım. Bu hesaptan tam dağıtmaya karar verirseniz, önceki işvereninizin% 20 veya 20.000 ABD Doları tutarında bir kesinti yapması ve kalan 80.000 ABD Doları için bir çek göndermesi gerekir. Tevkif edilen 20.000 $ 'lık vergi ve ceza ödemekten kaçınmak için, tam tutarı yuvarlamak için 60 güne, yani 100.000 $' a kadar var. Sadece 80.000 dolarlık bir çekiniz olduğundan, başka bir yerden diğer 20.000 dolar ile gelmeniz gerekecek. Ne olursa olsun, bu paranın tamamını veya bir kısmını geri almak için gelir vergisi beyannamesi verene kadar beklemeniz gerekecek (borcun ödediğiniz diğer vergilere ve tutarlara bağlı olarak). Umarım, transfer için yardım etmek için yaklaşık 20.000 dolar var. Aksi takdirde, devredilemeyen miktar cezaya tabi olan vergilendirilebilir bir dağıtım olarak değerlendirilecektir.
Nakit Dağıtımın Alınması Pahalı Bir Karar Olabilir
Nakit dağıtımlarından kaçınmak sizi vergiler ve cezalara karşı koruyabilir. Bunun nedeni, devredilemeyen herhangi bir tutarın vergilendirilebilir bir dağıtım olarak ele alınmasıdır. Sonuç olarak, eğer 59½ yaşın altındaysanız, bu ceza yüzde 10'dur. Vergilendirilebilir kısım yıl içinde sahip olduğunuz diğer vergilendirilebilir gelirlere ekleneceğinden, daha yüksek bir vergi parasına geçebilirsiniz.
Önceki örneğini kullanarak, 50,000 dolarlık vergilendirilebilir gelire sahip tek bir vergi mükellefi, 100.000 $ 'lık dağıtımın herhangi bir bölümünü devretmemeye karar verdiyse, yıl için 150.000 dolarlık vergilendirilebilir gelir rapor edecektir. Bu, onları yüzde 25'lik marjinal vergi indirgemesinden yüzde 28'lik marjinal vergi indirgemine taşıyacaktı. Ayrıca, 59½ yaşın altındaysa, 10,000 dolarlık ilave ceza vergisi bildirmek zorunda kalacaklar.
Nakit dağıtımları, sadece ipotek, tahliye veya geri ödeme gibi durumlarla karşı karşıya olduğunuz aşırı mali sıkıntılarda dikkate alınmalıdır. Bu rotayı yapmanız gerekiyorsa, sadece zorluğun üstesinden gelmek için gerekli olan fonları ve geçerli vergileri ve cezaları alın.
Yani, yeni bir işe devam etmeyi düşünüyorsanız - ya da zaten hamle yapmışsanız - geride bıraktığınız emeklilik fonlarıyla ne yapacağınız konusunda bilinçli kararlar vermek için tüm seçeneklerinizi gözden geçirin.