Neden Bazı Roth IRA Para Çekme Vergilendirilebilir
Geleneksel IRA'lardan para çekme işlemleri normal gelir olarak vergilendirilir ve vergi oranları, para çekme işlemini yaptığınız yıl için vergi parantezinize dayanır.
Diğer taraftan Roth IRA'lar, hesaba katkı olarak vergi sonrası vergi katkıları sunmuyor. Ancak, karşılığında, Roth IRA hesap sahipleri sadece varlıklarında aynı vergi ertelenmiş büyümeyi değil, aynı zamanda vergisiz dağıtımlar ve para çekme işlemleri de sunuyorlar. Roth IRA çekimleri nasıl işliyor.
Vergisiz Kalifiye Dağıtım Roth IRA Para Çekme
En azından 59½ yaşına ulaşmış olmanız ve Roth IRA hesabınızı en az beş yıl boyunca açmış olmanız koşuluyla, tüm Roth IRA çekimleriniz vergiden muaftır. Aslında, nitelikli bir dağıtım olarak kabul edilecektir. Bu kriterlerin bir araya gelmesi belki de bir Roth IRA'dan nitelikli bir dağılımı almak için en yaygın olanı olmasına rağmen, para çekme işlemlerinin kalifiye kabul edildiği ve bu nedenle 59½ yaşın altında olmanız durumunda vergiden muaf olan diğer senaryolar vardır. beş yıllık gereksinim:
- Eğer engelli iseniz
- Geri çekilme, sizin ölümünüzden sonra yararlanıcınıza veya mülkünüze ödenirse
- Çekişin IRS "ilk ana sayfa" gereksinimlerini karşılaması durumunda (10.000 $ 'a kadar ömür boyu maksimum)
- Geri çekilme, işsizken ödenmemiş sağlık harcamalarını veya sağlık sigortasını ödemek için kullanılırsa.
- Dağıtım esas olarak eşit periyodik ödemelerde yapıldıysa (bkz. IRS Kuralı 72 (t)).
Emeklilikte bu tür vergiden muaf gelirler bir Roth IRA'nın en büyük faydaları arasındadır, ancak geleneksel IRA'lardan farklı olarak, emekliliğinizin cezasını çekmek ve vergiden muaf olmak için emekliliğinize kadar beklemeniz gerekmez.
Basis’in Vergisiz Geri Dönüşü Roth IRA Para Çekme
Hiçbir Roth IRA katkısı, geleneksel bir IRA gibi vergiden düşülemez olduğundan, çoğu Roth IRA'nın geri çekilmesi vergilendirilmeyecektir. Çektiğiniz toplam miktar, yaşınız ne olursa olsun daha önce katkıda bulunduğunuz tutardan daha azsa, herhangi bir Roth IRA çekilmesinden dolayı vergi alınmaz. Örneğin, birkaç yıl boyunca yıllık katkılarınız toplam 20.000 dolarsa ve daha sonra 5.000 dolar çekerseniz, çekilmenizin hiçbiri, orijinal katkınızın geri dönüşü olarak kabul edildiği için vergilendirilemez. Vergi jargonunda, önceki katkıların geri çekilmesi, temel bir geri dönüş olarak kabul edilir.
Bununla birlikte, Roth IRA'nın geri çekilmesinde bir ceza olarak erken bir dağıtım vergisi olarak değerlendirilebileceğiniz birkaç senaryo var.
Cezalandırılmış Roth IRA Para Çekme
Yukarıdaki gibi aynı örnek senaryoyu kullanarak, 20.000 ABD Dolarından fazla çekirdiyseniz, Roth IRA'nıza şimdiden katkıda bulunmuş olsaydınız, bu da 59½ yaşına ulaşmadan önce kazançları geri çekmiş olmanız anlamına gelir, yani çekilmenizin bir kısmı vergi ve Erken dağıtımlar için% 10 vergi.
Aynı şey, hesaba katkıda bulunan ilk beş yıl içindeki herhangi bir Roth IRA çekimi için (katkılarınız) aynı şekilde söylenebilir. Bu kural, ortak olarak beş yıllık kural olarak bilinir. Roth'un beş yıllık kuralı , düşündüğünüz kadar basit değil, çünkü beş yıllık kuralı tatmin etmek, IRS'in tanımına göre beş yıldan daha az zaman alabiliyor. Konuları daha karmaşık hale getirmek için, Roth IRA dönüşüm varlıkları beş yıllık kural için kendi ayrı zaman çizelgesini takip eder.
Roth IRA fonları bir Roth IRA dönüşümü ile eklendiyse, bu fonlar özellikle beş yıllık kuralı kendileri karşılamalıdır. Bu nedenle, eğer bir Roth IRA'yı dönüştürüyorsanız ve daha sonra dönüştürülen paranın bir kısmını gelecek sene alırsanız, geri çekilmeniz vergilendirilebilir olacaktır.
% 10 Erken Dağıtım Cezası
Düzenli gelir vergisine ek olarak, hesap sahibinin henüz 59½ yaşına ulaşmamış olması durumunda yapılan dağıtımlarda% 10 oranında erken dağıtım cezası alınmaktadır.
Ancak,% 10'luk erken dağıtım cezası sadece vergilendirilebilir çekilişlerde değerlendirilecektir. Bu sebeple, vergi iadesi 59'ların altında olsa bile, temelde iade olan para çekme işlemleri erken dağıtım cezasına tabi değildir.
Geleneksel IRA çekimleriyle ilgili sorularınız varsa, normal IRA çekimleriyle ilgili bu makaleye mutlaka göz atın .