Ancak, basit IRA varlıklarına gelince, kurallar biraz farklıdır.
BASİT IRA Rollovers
Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (BASİT) IRA, düzenli bir IRA ile 401 (k) arasında bir hatadır. Diğer URA'lar gibi, plana yaptığınız katkılar her zaman sizinki gibidir ve 401 (k) gibi diğer işveren destekli planlarda olduğu gibi, işverenler sizin adınıza BASİT IRA'ya katkı yapabilirler. Bu tür planlar, yüz çalışanı az olan küçük işletmeler için mükemmel bir seçenektir.
Eğer işinizde basit bir IRA var ise, ancak 401 (k) planın mevcut olduğu başka bir işi almaya devam ederseniz, eski işvereninizin planındaki varlıklar için birkaç seçeneğiniz vardır. Aynı şey, mevcut işvereniniz BASİT IRA'larını yeni bir 401 (k) planı ile değiştirdiğinde de geçerlidir. İşinizi tamamen terk ederseniz ve SIMPLE paranızı almak ve bir IRA'ya koymakla ilgileniyorsanız, eski işvereninizin SIMPLE IRA'sındaki para için de seçenekleriniz vardır.
Durum ne olursa olsun, SIMPLE IRA'nızı yeni bir kalifiye plana dönüştürebileceğinizi bilmek istersiniz. Basit cevap evet, ama detaylar burada.
BASİT IRA için 401 (k) Planları ve IRA'lar için 2 Yıllık Kurallar
SIMPLE IRA'ya en az iki yıl katıldıysanız, plan varlıklarını 401 (k) veya IRA gibi başka bir kalifiye plana dönüştürebilirsiniz.
SIMPLE IRA öğelerinizi bir rollover IRA'ya geçirmeniz son derece karmaşık bir işlem değildir, ancak rollover öğesinin rollover öğesinin bir yetkili olarak kabul edilmesini sağlamak için SIMPLE IRA planınızın ve IRS kurallarınızın şartları dahilinde rollover'i tamamladığınızdan emin olmak isteyeceksiniz. cezasız ve vergisiz mütevelli-vesilesiyle transfer.
Benzer kurallar BASİT IRA rollover'ları için nitelikli bir 401 (k) planına uygulanır. Eğer bir 401 (k) planının sunulduğu başka bir işe girecekseniz, SIMPLE IRA varlıklarınızı yeni işvereninizin cezasına ve en az iki kez SIMPLE IRA'ya katkıda bulunduğunuz takdirde vergiden muaf tutabilirsiniz. yıl. Aksi takdirde, böyle bir rollover dik bir cezayı tetikleyebilir. Benzer şekilde, işvereniniz bir SIMPLE IRA'dan 401 (k) 'ye geçerse, iki yıllık kuralı karşılamanız koşuluyla, SIMPLE IRA varlıklarınızı yeni 401 (k) planına alabilirsiniz.
SIMPLE IRA'nın bir başka SIMPLE IRA'ya Rolleri için 2 Yıllık Kural
SIMPLE IRA'ya ilk katkınızdan bu yana iki yıl geçmemiş olsaydı, tüm dağıtımın en az% 25'ini önemli para cezalarını tetiklemeden başka bir SIMPLE IRA'dan başka bir plana devredemezsiniz. Bu, söz konusu SIMPLE IRA'dan herhangi bir miktarın, katıldığınız sürenin uzunluğuna bakılmaksızın herhangi bir zamanda vergiden muaf bir vesile ile transferinizde başka bir SIMPLE IRA'ya aktarılabileceğini belirtti.