Tasarruf Bonoları ABD Hükümeti tarafından sunulan yatırımları anlamak için en eski ve en kolay yatırımlardan biridir. “Tahakkuk” tipi bir yatırım olarak kabul edilirler, bu da değerlerinin zamanla arttığını gösterir.
EE Serisi Tahviller, vade değerinin yarısında satın alınır ve bu tutara yavaşça artar. Seri I Tahviller 50 ila 10,000 dolar arasında satın alınır ve geçerli faiz oranlarına göre yavaş yavaş değer kazanır.
Hükümet, EE ve I tahvillerini satın almak için bir teşvik olarak, paranın ödenmesi ve üniversite harçlarını ödemek için kullanıldığında, değerindeki büyümenin Federal ve eyalet vergilerinden muaf tutulmasını sağlar.
01 Kolej Tasarruflu Araç Olarak ABD Tasarruf Bonolarına Genel Bakış
Seri EE ve I tahviller, aşağıdaki kriterlerin bazılarını veya tümünü karşılayan kişiler tarafından dikkate alınmalıdır:
- Tasarruf Bonolarının güvenliğini ve basitliğini diğer yatırımların ve hesap türlerinin riski ve karmaşıklığı üzerinde tercih ederler.
- % 4-6 aralığında yıllık getiri oranından memnunlar.
- En yüksek Federal ve eyalet gelir vergisi parantezindedir.
- Sadece küçük miktarlarda düzensiz aralıklarla yatırım yapabilirler.
- Kullanmaya karar verene kadar varlığın sahipliğini korumak istiyorlar.
02 Kolej Tasarrufu için ABD Tasarruf Bono Kullanmanın Avantaj ve Dezavantajları
Potansiyel Avantajlar:
ABD Tasarruf Bonolarını (Seri EE veya I) satın almak, üniversite için para ayırmanın en kolay yollarından biridir. Bir finans kurumunda bir hesap açmaya, karmaşık evrakları tamamlamaya veya yatırım seçeneklerini araştırmaya ve yönetmeye gerek yoktur. Ayrıca, Tasarruf Bonolarının, özellikle de Seri EE tahvillerinin gelecekteki değerinin, tahmin edilmesi çok kolaydır.Tasarruf Bonoları küçük banknotlarda mevcuttur ve aynı anda 25 $ 'a kadar satın alınabilir.
Bu tahvillere olan ilgi, nitelikli yüksek okul masrafları için kullanıldığında Federal ve eyalet gelir vergisinden tamamen muaftır; bu da onları daha yüksek ücretlerle, ancak vergiye tabi yatırımlarla rekabet etmelerini sağlar.
Potansiyel Dezavantajları:
Genel olarak artan güvenlik ve basitlik seviyesindeki en büyük dezavantaj, daha düşük bir getiri oranıdır. Yıllık% 4-6 arasında bir getiri oranı ile başarılı borsa yatırımları, ABD Tasarruf Bonolarını iki kat daha kolay bir şekilde geride bırakabilir.Diğer bir dezavantaj ise, kolej masrafları üzerinden vergi ödemekten muaf tutulmanın diğer kolej tasarruf hesaplarından daha sınırlı olmasıdır. EE ve I tahvilleri sadece harç için kullanıldığında vergilendirmeden muaftır (oda, yönetim kurulu veya defterler hariç) ve sadece gelirleri belirli miktarlardan düşük olan vergi mükellefleri için kullanılabilir.
03 ABD Tasarruf Bonoları için Yatırım Seçenekleri ve Vergi Faydaları
Yatırım Seçenekleri
Tasarruf Bonoları 1 Mayıs ve 1 Kasım tarihlerinde açıklanır ve standart bir formül kullanılarak hesaplanır. Mevcut Seri EE Tahvilleri, yeni oranlar açıklandığı için oranlarını değiştirmez. Seri I Tahvilleri yapar.Seri EE Tahvilleri oranı, son altı aydaki 5 yıllık Hazine Bonosu için ortalama oranın% 90'ını oluşturmaktadır.
Seri I Tahvillerin oranı, önceden belirlenmiş bir sabit getiri oranının ve önceki altı ay boyunca enflasyonun düzeltilmesinin bir kombinasyonudur.
Vergi Faydaları:
ABD Tasarruf Bonoları sahiplerine yönelik ana vergi avantajı, nitelikli öğrenim için kullanılıyorsa, faiz ve faiz artışı üzerinde gelir vergisi ödemekten muaf tutulmadır. Tasarım gereği, EE ve I tahvilleri de her yıl nakde çevrilinceye kadar vergiden muaftır.Bu tahvillerin büyümesi üzerindeki gelir vergisinden muaf tutulma, onları diğer yüksek ödeme hesaplarıyla, diğer kolej hesaplarının dışında tutulan vergilendirilebilir tahvillerle daha rekabetçi hale getirmektedir.
Örneğin, bir şirketten bir tahvilin yıllık% 5 ödeme yaptığını, ancak% 25'lik bir Federal oran ve% 5'lik bir devlet oranından tamamen vergilendirilebileceğini varsayın. Her yıl% 30 oranında vergi ödenmesinden sonra bu tahvil% 3,5'lık net vergi sonrası gelir elde eder.
Bir ABD Tasarruf Bonosu sadece% 4 kazanıyorsa, ancak hiçbir zaman vergilendirilmeyecekse, çünkü bu okul harçlığı için kullanılacaktır, vergilendirilebilir bonodan daha iyi bir performans gösterir.
Faiz üzerindeki vergilendirmeden en az bir kısmi muafiyete hak kazanabilmek için, sahibinin bekar olması durumunda 78,100 ABD Doları, ya da evli ise 124.700 $ 'lık bir geliri olması gerekir.
04 ABD Tasarruf Bonoları için Mali Yardımlar ve Uygun Giderler
Uygun Giderler:
Seri Enerji Verimliliği ve I Tasarruf Bonoları, sadece gelir vergisi muafiyetini Başlık IV kolejleri, üniversiteler ve meslek okullarında öğrenim ücretini ödemek için kullanılan miktarlar için alabilir.Oda, yönetim kurulu ve kitaplar muafiyet kapsamında değildir. Bu tutarlar için para çekme işlemleri normal gelir vergisine tabi olacaktır.