Sosyal Güvenlik yardımlarınız için vergi ödemek zorunda mısınız? Olabilir
Değişir. Diğer kaynaklardan ne kadar fazla gelire sahip olduğunuza bağlı olarak, sizin yararlarınız vergiye tabi olmayan veya kısmen vergilendirilebilir olabilir. İşte nasıl bozuldu.
Sosyal Güvenlik Gelirinizin Tek Kaynağıysa
Eğer bu 401 (k) 'ye yatırım yapmamış olsaydınız, eğer evinize dışarı çıkarken evinizi kiralayarak para kazanmıyorsanız ve eğer tamamen işten vazgeçerseniz, Sosyal Güvenlik geliriniz vergiye tabi değildir.
Bunlar sadece örneklerdir - mesele şu ki, herhangi bir kaynaktan başka hiçbir form geliri yoktur. Bu durumda vergi beyannamesi bile göndermeniz gerekmeyebilir.
Başka Gelir Varsa
Sosyal Güvenlik yardımlarınıza ek olarak başka gelir kaynaklarınız varsa, faydalarınızın bir kısmı vergiye tabi olabilir . Vergilendirilebilir tutarı hesaplamak için 1040 no'lu Talimatlar'daki Sosyal Güvenlik Yardımı Çalışma Sayfası'nı kullanabilirsiniz, ancak işte temel olarak nasıl çalışır.
Öncelikle, geçici gelirinizi hesaplayın, ardından aşağıdaki tablodaki temel tutarlarla karşılaştırın. Geçici geliriniz, vergiden muaf gelir dahil olmak üzere diğer tüm kaynaklardan elde ettiğiniz toplam gelirin yanı sıra Sosyal Güvenlik yardımlarınızın yarısıdır.
Bu temel tutarlar, 2017 ve 2018 yıllarında Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilebilir kısmını belirlemede kullanılır.
| Dosyalama durumu | Baz miktarı | Ek miktar |
| Tek | 25.000 $ | 34,000 $ |
| Hane Halkı | 25.000 $ | 34,000 $ |
| Nitelikli Dul (er) | 25.000 $ | 34,000 $ |
| Evli dosyalama ortaklaşa | 32,000 $ | $ 44.000 |
| Evli Dosyalama Ayrı | $ 0 |
Baz Miktarı Nasıl Çalışır?
Bunu sade bir İngilizceye koyalım ve bir örnek verelim. Yatırım gelirinde yılda 15.000 dolar topladığınızı söyleyeceğiz. Evden çıkmak için haftada bir gün çalışmaya devam edersiniz ve evet, sona erdirmeye yardımcı olmak için, geçen yıl 7000 dolar kazandınız. Sosyal Güvenlik emeklilik maaşlarına yılda 18.000 $ toplarsınız.
Bunun yarısı 9,000 dolar.
Bu nedenle geçici geliriniz 31.000 $ 'dır: yatırım geliriniz artı ücretleriniz artı Sosyal Güvenlik yardımlarınızın yüzde 9,000'i ya da yüzde 50'si. Dosyalama durumunuz Tek, Ev Hanetası veya Nitelikli Dul (er) ise, geçici geliriniz 25.000 $ 'dan daha fazla olan 6.000 $' dan fazla ise, Sosyal Güvenlik yardımlarınızın bir kısmı için vergi ödemeniz gerekecektir. Toplam 25.000 $ 'lık taban miktarından daha azına çıkmış olsaydı, faydalarınız vergisiz olurdu.
Şimdi bu ek tutar hakkında
Sonra diğer sütun, "ek miktar" var. Toplam gelirin 31.000 ABD Doları, dosyalama durumunuzun taban tutarından daha fazladır, ancak bu ek tutar 34.000 ABD dolarından daha azdır. Bu nedenle, Sosyal Güvenlik avantajlarınızın yüzde 50'si kadar vergi ödemeniz gerekir.
Bu yüzde 50 vergi oranı değil. Bu, Sosyal Güvenlik gelirinizde 18.000 ABD Doları'nızın 9,000 dolarlık gelir vergisini bildirmeniz ve ödemeniz gerektiği anlamına gelir.
Eğer toplam geçici geliriniz 2017'de veya 2018'de 34.000 dolardan fazlaysa, Sosyal Güvenlik ödeneğinizin yüzde 85'ini gelir vergisi ödemek zorunda kalacaksınız — bu örnekte, 15.300 dolar ya da 18.000 $ 'ın yüzde 85'i.
Evli Çiftler için Kurallar
Evli iseniz ve ortak vergi beyannamesi dolduruyorsanız, aynı temel tutar ve ek tutar kuralları geçerlidir, ancak hem gelirlerinize hem de Sosyal Güvenlik avantajlarından yararlanarak hesaplarsınız.
Ayrı bir vergi iadesi yapan evli çiftlerin Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilebilir kısmını hesaplamak için iki seçeneği vardır. Aynı yıl içinde, vergi yılı içinde herhangi bir zamanda birlikte yaşıyorsanız, bu taban miktarınızı sıfırlar. Sosyal Güvenlik yardımlarınızın bir kısmı için vergi ödersiniz.
Tüm yıl boyunca birbirinden ayrı yaşayan evli çiftler, aynen bekar oldukları gibi faydalarının vergilendirilebilir kısmını hesaplamak için 25.000 dolarlık bir taban miktarı ve 34.000 $ 'lık ek gelir tutarını kullanabilirler.
Her halükarda, evli veya bekâr olsanız da, Sosyal Güvenlik yardımlarınızın vergilendirilebilir kısmı, toplam faydalarınızın yüzde 85'ini aşamaz.
Sosyal Güvenlik Faydaları üzerinde stopaj
Bir kısmına vergi ödemeniz gerektiğini düşünmeniz için bir nedeniniz varsa, Sosyal Güvenlik ödeneğinizden mahsup edilmiş federal gelir vergisi almayı tercih edebilirsiniz.
Federal gelir vergisi yüzde 7, yüzde 10, yüzde 15 ya da yüzde 25 oranında kesilebilir. Dosya Formu W-4V (PDF) ile Sosyal Güvenlik İdaresi'nin ne kadar vergi saklı kalmak istediğini bilmesini sağlayın.
Devlet Vergi Farklıdır
Her ne kadar devletlerin çoğunluğu Sosyal Güvenlik gelirlerini vergilendirmekten hariç tutulsa da, beş eyalet, Ocak 2018 itibariyle Rhode Island, Vermont, Kuzey Dakota, Batı Virginia ve Minnesota gibi faydalarınızın yüzde 85'ine kadar vergi ödeyecek. Diğer sekiz eyalet (Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut ve Kolorado) aynı zamanda Sosyal Güvenlik yardımlarını bir dereceye kadar vergilendirmekle birlikte, yaşınıza ve gelir seviyenize göre bazı molalar veriyorlar. Bu vergi dairelerinden herhangi birinde yaşıyorsanız, devlet vergileri için de plan yapmayı ihmal etmeyin.
Bunlar temel kurallar. Birden fazla başka gelir kaynağınız varsa, potansiyel yükümlülüğünüzü daha kesin bir şekilde ortadan kaldırmak için bir vergi uzmanına danışmayı düşünün.