- Seri I tasarruf bonoları devlete veya yerel vergilere tabi değildir. Seri I tasarruf tahvillerine yatırım yaptığınızda, devletinize veya yerel yönetime kazandığınız faiz gelirlerine vergi ödemezsiniz. Bu, her yıl sonunda, normal bir tahvilin sahibiyseniz, cebinizde daha fazla para kaldığını gösterir.
- Seri I tasarruf bonoları Federal vergilere tabidir. Seri I tasarruf bonolarınızı satın aldığınızda, Federal devlet vergilerini, tahvilleri aldığınız süre boyunca kazandığınız faiz gelirine borçlu olacaksınız. Seri I tasarruf tahvilinin "sıfır kupon" olarak bilinen özel bir bağ türü olması nedeniyle (yani, postada düzenli kontroller almazsınız; bunun yerine, kazandığınız faiz, tahvile geri eklenir. değer ve ilginize faiz kazanırsınız.) İki vergilendirme yönteminden biri arasında bir seçiminiz vardır: nakit yöntemi veya tahakkuk yöntemi. Para çekme yöntemi, sadece sen tahvillerinizi Amerika Birleşik Devletleri hükümetine kullandığın zaman (yani geri satıyorsun) vergi ödeyeceksin anlamına gelir. Tahvillerinizi 20 yıl tutuyorsanız, bu süre zarfında herhangi bir vergi ödemezsiniz, ancak yatırımınızdan sattığınızda vergi ödersiniz. Eğer I tahvillerinizde tahakkuk eden vergilendirme yöntemini tercih ederseniz, anaparaya eklenen yıl için kazandığınız faizle ilgili vergiyi ödersiniz.
Eğitim Giderlerine Ödenecek Seri I Tahvilleri Kullanmak
Kalifiye eğitim masraflarını ödemek için kullanırsanız ve gelir limitlerini karşılıyorsanız, Seri I tasarruf tahvillerinizden kazandığınız faiz gelirine herhangi bir vergi ödemezsiniz. Sadece kalifiye eğitim giderleri ne kadar sayılır? Bunlar şunları içerir:
- Bir üniversite veya üniversiteye gerekli laboratuvar dersleri gibi harç ve ücretler
- Lisans programınızın bir parçası veya sertifika veren programın bir parçası olarak gerekli olan kurslar için ödenen giderler.
- Kitap veya oda ve pansiyon maliyeti, nitelikli harcamalar olarak sayılmaz.
- Masraflar sizin adınıza, eşiniz veya sizin vergilerinizden muafiyet talebinde bulunduğunuz kimselere bağlı olarak yapılmalıdır.
Seri I tasarruf tahvillerinizde herhangi bir vergi ödememek için başka şartlar vardır.
- Ben bağlar 1989'dan sonra satın alınmış olmalı.
- Seri I tasarruf bonolarınızda nakit olarak aynı vergi yılında kalifiye eğitim masraflarını ödemeniz gerekir.
- Tahvilleri aldığınız ayın 1. günü en az 24 yaşında olmalısınız. Örneğin 18 yaşında olsaydınız, sizin veya ailenizin kolej maliyetlerini ödemek için Seri I tasarruf tahvillerini kullanmaya uygun olmazdınız; Hala vergi faturasıyla sıkışmış olursun.
- Bir çocuğunuzun ya da bağımlı olarak listelediğiniz diğer bir çocuğun kolej eğitimini ödemek için Seri I tasarruf tahvillerinizi kullanıyorsanız, tahvillerin adınıza ve / veya eşinizin adına kayıtlı olması gerekir. Çocuğunuzu bağlayıcılığım olarak listeleyebilirsiniz, ancak bunları sahip olarak listeleyemezsiniz. Aksi halde, üniversiteye ödeme yapmak için kullanmış olduğum zaman, I tahvilleri üzerindeki vergi muafiyetini almazsınız.
- Evli iseniz, siz ve eşiniz Seri I tasarruf bonosu vergi avantajlarına hak kazanmak için ortak vergi beyannamesi vermelisiniz.
- Seri I tasarruf bonolarının vergi avantajlarına hak kazanmak için Hazine Bölümü tarafından belirlenen gelir limitlerini karşılamanız gerekmektedir. Kalifiye olup olmamanız gereken bazı ayrıntılı hesaplamalar vardır (bkz. IRS formu 8815). 2008 yılında faiz indirimi, 67,100 $ 'lık AGI'da kademeli olarak kapanmaya başladı ve 82,100 dolar seviyesinde kaldı. Evli müşterek dosya sahipleri için vergi avantajları 100.650 $ 'dan indirilmeye başlanmış ve değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz 130.650 $' ı aştığında tamamen kaldırılmıştır.
- Kolej, meslek okulu veya üniversite, garantili öğrenci kredisi programı gibi federal yardım standartlarına uygun olmalıdır. Aksi takdirde, Seri I tahvil vergisi hariç tutulmasını alamazsınız.
Hazine Bölümü'ne göre, Seri I tasarruf tahvilleri vergi avantajlarının herhangi bir burs, burs, işveren tarafından sağlanan eğitim yardımı veya diğer öğrenim indirimi miktarı ile azaltılacağını anlamak önemlidir. Bunlar doğrudan nitelikli eğitim gideri hesaplamasından düşülecektir.
Ayrıca, nitelikli masrafları ödemek için Seri I tasarruf tahvillerinizden hem anapara hem de faiz gelirini kullanmanız gerekmektedir. Tahvillerinizin değeri yıl boyunca ödenen kalifiye giderlerin tutarını aşarsa, vergilerinizden çıkarabileceğiniz faiz tutarı azalır. Bu nedenle, birkaç büyük adlandırma tahvili yerine birkaç tane daha küçük banknot kağıdı I serisi tasarruf tahvilleri almayı düşünebilirsiniz. Bunun sorun olmaması için daha küçük gruplar halinde kullanabilirsiniz.
Seri EE Bono Vergi Faydalarına Göre Seri I Bono Vergi Faydaları
Seri I tahvil vergisi avantajları, Seri EE tasarruf tahvillerinin vergi avantajlarıyla aynıdır. Eğer her ikiniz de sabit gelir portföyünüzün bir parçası olarak iseniz, bu, tahvillerinize nakit geldiğinde ve öğrenim ücretini ödemeniz gerektiğinde hesaplamayı çok daha basit hale getirmelidir.
Seri I Tasarruf Bonosu Hakkında Daha Fazla Bilgi
Seri I Tasarruf Bonolarına Yatırım Yapma Kılavuzumuzu okuyabilirsiniz. Bu sayede tasarruf bonoları, özellikle portföyünüze nasıl ekleyebileceğiniz, yıllık satın alma limitleri, sahiplik şartları, vergi avantajları ve çok daha fazlası dahil olmak üzere, dizi I tasarruf tahvili hakkında bilgi edineceksiniz.