Mevcut Bir Emlak Planının Gözden Geçirilmesi - En İyi Hatalar ve Bunları Önlemek
Hata # 1 - Sizin Dökün Üzerindeki Kişisel Etkiler
Teknik olarak konuşulduğunda, Son İrade ve Ahit yoluyla dağıtılan mücevher, sanat eseri ve koleksiyon gibi kişisel efektlerin, bir Döküm İlavesi de dahil olmak üzere, gözden geçirilmesi gerekir.
Bununla birlikte, gerçekte, bu öğeler bir vekil ile herhangi bir resmi emlak veya güven yerleşmesi başlamadan önce "ilk gelen, ilk hizmet" esasına göre yok olma eğilimindedir. Ancak, sizin lehdarlarınız arasında kişisel etkileriniz üzerinde herhangi bir argüman varsa ve bu mülkün Dağılımı Son Vasiyet ve Ahit'te listeleniyorsa, o zaman bir yargıç, iradesine başvurunuz kabul edildikten sonra bu uyuşmazlıkların çözümüne ihtiyaç duyacaktır. Diğer tüm mülkünüz Revocable Living Trust'a uygun bir şekilde finanse edilmişse, bu durum sizin güvencenin ana hedeflerinden birini ortadan kaldırır. Bunun yerine, kişisel etkilerinizi Revocable Living Trust'a yatırın ve bu mülkü kimin alması gerektiğini belirtin ve daha sonra Yararlanıcınıza, faydalanıcılarınız arasındaki herhangi bir anlaşmazlığı çözmek için tam bir takdir yetkisi verin. Bu güven lehtarınızı duruşma mahkemesinden uzak tutmalıdır.
Hata # 2 - Kişisel Etkilerinizi Yararlanıcınıza Eşit Bir Şekilde Bırakın
Mücevher, sanat eseri ve koleksiyon malzemeleri de dahil olmak üzere kişisel etkilerin, "eşit olarak" bölmesine izin vermek çoğu zaman zordur. Bir keresinde kardeşi ile annelerinin evinde kalan "maddeyi" nasıl ayıracağından yaklaşık üç yıl boyunca kardeşi ile savaşan bir müşterim vardı, çünkü annem Will onun eşyalarının eşit olarak bölünmesi gerektiğini söyledi.
Şeyler yaklaşık 5.000 $ değerinde idi ve kardeşler bir karar ulaşılmadan önce 60.000 $ 'ın üzerinde yasal ücretler harcadı.
En alt satır, paranın bölünmesinin kolay olduğu, fakat "şeylerin" olmadığıdır. Eğer Will veya Revocable Living Trust, kişisel etkilerin sizin faydalanıcılarınız arasında eşit olarak bölünmesi gerektiğini belirtiyorsa, kişisel etkileriniz için bir plan yapın.
Mülk planlama avukatınızdan , hak sahiplerinin, kabul ettikleri gibi bir şeyleri paylaşmalarına izin vermek için dili gözden geçirmelerini isteyin ve anlaşmaya varamazlarsa, kimin ne alacağına, bir şeyler satacağına ve kimlerin satılacağına karar vermek için Kişisel Temsilcinize veya Ardıl Vekili mutlak yetkisini verin. nakit, ya da sadece hayır kurumlarına bağış yapın. Bu sevdiklerinizi mahkemeden uzak tutmalı.
Hata # 3 - Emlak Vergi Planlaması Olmadan Emlak Planları
Bu sık sık gerçekleşen şeydir: Genç bir çift ilk çocuğunu ve ilk büyük tatilinden hemen önce yeni bebeği olmadan çiftin istediği iradeye sahip olduğuna karar verir. Yani, onlar acele ve o son dakika tatil emlak planlarından birini olsun. Genelde alabilecekleri " Ben Sevecen Seveceğim " olarak adlandırılır - her şeyi birbirinden tamamen uzaklaştırır ve eğer her iki ebeveyn de ölürse, yeni bebeği ve daha sonra doğan her çocuk için basit bir güvene girer. Bu tür bir planın içinde yer alan emlak vergisi planlaması yoktur. Sonra, yirmi beş yıl sonra, en küçük çocukları nihayet koleje giderken, benimle tanışırlar ve oldukça utandırırlar, “I Will Wills” in kopyalarını çıkarırlar.
Sıklıkla ortaya çıkan bir başka şey ise, kendi mülklerinde emlâk vergisi bulunmayan ancak daha sonra emlak vergisi olan ya da tersi olan yeni bir devlete taşınan iyi bir arazi planı olan bir çifttir.
Yeni eyaletlerinde, arazi planı planlandığı gibi çalışmayacak çünkü ya planlarının sadece federal emlak vergilerini özel olarak kapsayacak şekilde tasarlandığını ya da planlarının hem devlet hem de federal emlak vergisini kapsayacak şekilde tasarlandığını.
Bunun olmasına izin verme. AB Güven planlamasını içeren bir plana ve eğer varsa, gençlik üniversiteye gitmeden çok önce ABC Trusts ile eyalet emlak vergi planlamasını içeren bir plana "I Will Wills" den geçtiğinizden emin olun. Yeni bir bölgeye geçtiğinizde, yeni planınızda gayrimenkul planınızın nitelikli bir emlak planlama avukatı tarafından gözden geçirildiğinden emin olun, aksi takdirde planınız istediğiniz gibi çalışmayabilir.
Hata # 4 - Onların Revocable Güvenlerinin Tek Mütevelli Evli Çiftler
Evli çiftler, kendi Emekli Yaşayan Güvenlerinin Mütevelli Kişileri, bir eşin zihinsel olarak iş göremez hale gelmesi durumunda ciddi bir sorun teşkil eder, çünkü diğer eşin, işten çıkarılmayan eşin Revocable Living Trust adıyla anılan hesaplara erişimi olmaz.
Özürlü eşin güven sözleşmesinin şartlarına bağlı olarak, eşin ya aile üyelerinden ve bir ya da daha fazla doktordan ya da her ikisinden de sakatlık belgesi alması ya da mahkemeye gitmesi ve eşlerinin bir yargıç tarafından zihinsel olarak yetersiz olduğunu beyan etmesi gerekir. Daha da kötüsü, eğer bir aile sadece aile ziyaretinde bulunduğundan dolayı, bir eş kullanamıyorsa, o zaman diğer eş, geri dönene kadar seyahat eden eşin güveni adındaki hesaplarla hiçbir şey yapamaz. yolculuk.
Her bir eşin, ikinci veya daha sonraki bir evlilik gibi yegane Mütevelli olarak hizmet etmek isteyeceği belirli durumlar olsa da, genellikle bu davaların azınlıkta olduğunu tespit ettim. Ve birlikte çalışmak zorunda olan eş güdümlü güçlüklerden endişe ediyorsanız, endişelenmeyin - Geri Dönüşlü Yaşam Vakıfları, Eş-Mütevelli eşleri yapma da dahil olmak üzere her türlü yeteneğini vermek de dahil olmak üzere büyük bir esneklikle hazırlanabilir. diğer eşin rızası. Siz ve eşiniz, kendi Değerli Yaşayan Güvenlerinizin yegane Mütevelli'si olarak görev yapıyorsanız ve gerçekten iyi bir gerekçe yoksa, o zaman emlak planlama vekilinizden, her birinizin diğer eşin güveninin bir Mütevelli olmasını sağlamak için güveninizi değiştirmesini isteyin. Her birinizin, Mütevelli sıfatıyla tek başına hareket etmesine izin veren dili de içerir. Uzun vadede, bu sizin işletmeniz hakkında gitmeniz için gereken esnekliği sağlayacaktır.
Hata # 5 - Emeklilik Planı Diline Dönmeyen Güvende Bulunan Güvenler
Bugün birçok insanın sahip oldukları mülklerin önemli bir kısmı 401 (k) ve IRA'lar gibi nitelikli planlara yatırım yapmaktadır. Ancak, Revocable Trust'ını bu hesapların lehtarı olarak atamışlarsa ve güven bir süredir güncellenmediyse, o zaman Başarı Yetkilisinin, emeklilik hesaplarına sahip olan güvene terk edildi. Eğer bu dil eksikse, Başarılı Mütevelli'nin elleri bağlanır ve olumsuz gelir vergisi sonuçları ortaya çıkar.
Eğer Emekli Yaşam Güvencinizi emeklilik planlarınızın lehtarı olarak isimlendirdiyseniz, güveninizin uygun emeklilik planı dilini içerdiğinden emin olmak için emlak planlama avukatına danışın ve eğer değilse, avukatınızdan derhal güveninizi düzeltmesini isteyin. .
Hata 6 - Emeklilik Planı Diline Sahip Olmayan Vekaletname
Tüm varlıklarınızı Revocable Living Trust'a finanse ettiyseniz, o zaman genel olarak, Vekaletname, güven içindeki varlıklar Mütevelli tarafından yönetilebileceğinden, gerekli olmayacaktır. Ancak 401 (k) ve IRA'lar sizin güveninize fon sağlayamayacağından (aksi takdirde varlıklar transfer yılı için vergilendirilebilir gelirinize dahil edilecektir), uygun bir emeklilik planı diline sahip bir Vekaletname gerekir. Engelli olursanız, Vekaletinizin 401 (k) s ve IRA'larınızı yönetmesine izin verin. Buna yeni hesaplar kurma gücü de dahil edilmelidir; katkı yapmak; rollover faydaları; onayları kontrol etmek ve dağıtımları almak; dağıtımların doğrudan depolanmasını düzenlemek; ödeme şeklini seçmek, borç almak ve satın almak.
Vekaletname bir süredir güncellenmediyse, o zaman ajanınızın emeklilik hesaplarınızı yönetmesine izin vermek için uygun dili içermiyor. Vekalet Yetki Belgenizin uygun emeklilik planı dilini içerdiğinden emin olmak için emlak planlama vekiline danışın ve eğer değilse, avukatınızdan uygun bir dile sahip olan yeni bir taslak hazırlamasını isteyin.
Hata # 7 - Eski Advance Tıbbi Direktifler
2001 yılında Kongre 1996 (veya HIPAA ) Sağlık Sigortası Taşınabilirlik ve Sorumluluk Yasası düzenleyen kurallar yürürlüğe koydu. Yasanın bir kısmı, tıbbi kayıtların gizliliği ile ilgilenir ve bunlara kimin erişebileceği ve erişemeyeceği. Dolayısıyla, Öncelik Yönergeniz 2001'den önce yazılmışsa, o zaman uygun HIPAA dilini içeren yeni bir tanesine ihtiyacınız olacaktır. Ve dikkatli olun - ayrıca 2001 sonrasında imzalanan ve gerekli HIPAA dilini içermeyen Advance Direktiflerine rastladım.
Advance Direktifiniz HIPAA'ya herhangi bir referans içermiyorsa ne olacak? Ardından, sağlık uzmanınız tıbbi tedaviniz hakkında bilinçli kararlar veremeyebilir, çünkü ajanınızın tıbbi kayıtlarınıza erişimi olmayacaktır. Bu durum, özellikle uzak akrabalarınız ve aile üyeleriniz tıbbi kayıtlarınıza erişiminiz engelleneceğinden, ajanınız olarak yakın bir akrabanızdan başka birisini isimlendirdiyseniz özellikle önemlidir. İleri Tıbbi Direktifinizi imzaladığınız tarihten bu yana bir süre geçmişse, belgenizin gerekli HIPAA dilini ve sürümlerini içerdiğini garanti etmek için emlak planlama avukatınızla görüşün.
Hata # 8 - Eşinizin Verdiği Vergilendirilebilir Varlıklar
Evli bir çiftin emlak planı, üçüncü ortak hatayı (emlak vergisi planlaması olmayan bir emlak planı) yerine getirmese bile, birçok plan, ölen eşin malvarlığının vergiye tabi kesimini, bir Medeni Güven yerine hayatta kalan eşe bırakmaktadır. . Başka bir deyişle, gerçek bir AB Trust sistemine sahip olmak yerine, plan yalnızca bir “B Trust” yaratır ve vergilendirilebilir kısım veya “A” bölümü, bir Marital Trust yerine hayatta kalan eşe doğrudan gider.
Bu neden sorun? Çünkü vergilendirilebilir kısmın, ayakta kalan eşin faydası yerine, bir Medeni Güven'e geçmesinin birkaç yararı vardır. Birincisi, Marital Güven geri dönülemez bir tröst, ve eğer uygun bir şekilde yapılandırılmışsa, varlıkların hayatta kalan eşin alacaklıları tarafından ele geçirilmesini engelleyebilir. Vergilendirilebilir varlıkların bir Medeni Vakıf'ta hayatta kalan eşe bırakılması, varlıkların boşanmışlıktan ayrılmasını veya hayatta kalan eşlerin yeniden evlenmesi halinde bir seçmen payının bir parçası olarak alınmasını da engelleyecektir. Son olarak, ikinci ya da daha geç bir evlilikte, bir Evlilik Vakfının kullanımı, hayatta kalan eşin ölümünden sonra kalan varlıkların, ölen eşin çocuklarına ve hayatta kalan eşine değil, güvende kalmasını sağlayabilir.
Siz ve eşiniz, emlak planınızın gerçek bir AB Trust sisteminden faydalanabileceğini düşünürseniz, sadece bir "B Trust" değil, planınız gerçek bir AB Trust'ı oluşturuyorsa ve değilse düzeltinse, emlak planlama avukatınıza danışın. buna göre güveniniz.
Hata # 9 - Yanlış İmzalanmış Emlak Planlama Belgeleri
Bunun devreye girdiği iki alan vardır: (1) Belgeler düz olduğunda, sadece imzalanmamıştır; ve (2) Müşterinin önceki ikametgahında uygun şekilde imzalanmış olan belgelerin yeni durumlarında farklı şekilde imzalanması gerektiğinde.
Eski sorun genellikle, normalde emlak planlama belgelerini hazırlamayan ve bu tür belgelerin imzalanması için gerekli formaliteleri bilmeyen bir avukatın sonucudur. Bu yüzden emlak planlama belgelerini hazırlayan birkaç yıllık tecrübeye sahip bir avukatla çalışmak önemlidir çünkü bu, belgelerin bankalar, hastaneler ve mahkeme mahkemeleri tarafından test edilmesini sağlayacaktır.
Öte yandan, bir durumda düzgün bir şekilde yerine getirilen emlak planlama belgeleri, başka bir ülkede tamamen kullanılamaz hale getirilebilir. Örneğin, Florida'da, Florida Gücü'nün devredilmesinde kullanılmak üzere Vekaletname için gayri menkul ile aynı formalitelerle bir Vekaletname imzalanmalıdır. Bu nedenle, yalnızca bir devletten diğerine geçtiğinizde, aynı zamanda evinizin dışında bir gayrimenkul satın aldığınız yerel bir avukat tarafından incelenerek belgelerinizin incelenmesini sağlamanız da önemlidir. Bu, belgelerin devletinizde olduğu gibi diğerlerinde de çalışmasını sağlayacaktır.
Hata # 10 - Faydalanıcınıza Doğrudan Var Olan Varlıkları Bırakma
8 numaralı hata, eşinizin yararına bir mal varlığına sahip olmanın faydalarını işaret ettiği gibi, ömür boyu güvenler de diğer hak sahiplerine benzer faydalar sağlayabilir. Nasıl? Bir ömür boyu güvenin kullanılması, faydalanıcının mirasını, bireysel varlıkları, medeni ve diğer ortak varlıkları da dahil olmak üzere diğer varlıklarından ayırır. Böylelikle, yararlanıcıya dava açılırsa, güven varlıkları korunacaktır. Ya da, yararlanıcı evlendiyse ve daha sonra boşanmalar olursa, güven varlıkları korunacaktır. Ya da, faydalanıcı hala reşit olmayan veya zihinsel engelli ise, o zaman güven varlıkları bir başkası tarafından yatırılabilir ve yönetilebilir ve korunacaktır. Öte yandan, faydalanıcının mirasını doğrudan ya da belirli yaşlarda (25, 30 ya da 35) bırakmış olursanız, o zaman onların eline geçtikten sonra, miras davaları, alacaklılar, boşanma eşleri, kötü durumlara karşı savunmasız hale gelir. yatırım kararları ve en kötü durum senaryosunda, faydalanıcının reşit olmayan veya zihinsel engelli olması durumunda mahkeme denetimli bir vesayet .
Bunun yerine, tüm yararlanıcılarınız için ömür boyu güvenler oluşturmayı düşünün. Yararlanıcıyı belirli bir yaşta (25 veya 30 gibi) tek başına isteyebilirsiniz. Böylelikle, faydalanıcı daha genç olduğunda, mirasları başkası tarafından yönetilebilir, ancak yaşlandıkça güven fonlarının kontrolünü devralabilir ve kendi kararlarını alabilirler. Bu, yararlanıcınıza mirasçılarını kendi menfaatleri için koruyacak, alacaklılarının, boşanacak eşlerin, hükümetin veya vesayet avukatlarının ve mahkemelerinin yararına olacak şekilde bir savaş şansı verecektir.
Hata # 11 - Dezavantajlı Devredilebilir Güvenler
Muhtemelen, mevcut emlak planlarını gözden geçirirken karşılaştığım en yaygın hata, tamamen finanse edilmeyen bir Revocable Living Trust'tır. Bu genellikle iki aşırılıkta gelir: (1) Hiçbir şekilde finanse edilmeyen ve (2) neredeyse tamamen finanse edilmemiş olan güvenler.
Önceki durumda, sorun genellikle müşterilerinin güvenlerini finanse etmek için herhangi bir yardım veya rehberlik sağlamayan bir emlak planlama avukatından kaynaklanmaktadır. (Evet, maalesef, müvekkillerinin mal varlığının avukatla denetlenen bir muhasebeciden geçmesi için müşterilerinin güvenlerini finanse etmelerine yardım etmekten kaçınan bazı avukatlar var.) İkinci durumda, müşteriler fonlarının önemini anlasalar bile güvenir ve varlıklarının bir kısmını kendi güvenleri altına almayı başarırlar, birçoğunun tüm fonlama süreci tarafından hüsrana uğraması ya da bunalması ya da bunlara boğulması gerekir.
Varlıklarınızı Revocable Living Trust'ınıza kazandırmanın ve hayat sigortanızın ve emeklilik hesaplarınızın faydalanıcılarının güncellenmesinin ne kadar önemli olduğunu vurgulayamıyorum. Bu önemli adımı atmadan, Devreye Giren Yaşam Güveniniz, varlıklarınızın zaman alıcı ve maliyetli sondaj sürecinden sonra onu doldurmasını bekleyen boş bir kova olacaktır.
Hata # 12 - Devlet dışı gayrimenkul dışı
Mevcut emlak planlarını incelerken, gördüğüm en yaygın hata # 11 - feshedilmemiş Revocable Living Trusts. Ve bu ortak hata, bir Revocable Living Trust'a finanse edilmeyen devlet mülkünden kaynaklanan nihai ortak hataya doğru yol alır.
Devlet dışı gayrimenkulünüzü Emekli Yaşam Güvenliğinize yatırmak için zaman ayırmazsanız, sevdikleriniz iki veya daha fazla sayıda mülk sahibi ile karşı karşıya kalacaktır. Niye ya? Çünkü ölümden sonra taşınmazın devri, mülkün “yardımcı bir muhakeme” usulü ile yer aldığı devlet kanunlarına tabidir. Böylelikle, ölüm sırasındaki bireysel isminizdeki taşınmazın, bulunduğu yerdeki durumunun incelenmesi gerekir. Ya iki, üç, hatta dört farklı eyalette gayrimenkul sahibi olursanız? Daha sonra sevdikleriniz iki, üç, dört veya daha fazla sayıda dava ile karşı karşıya gelecek ve güveninizin yerleşmesi için önemli bir zaman ve maliyet ekleyeceksiniz çünkü sevdikleriniz birden fazla dava ve birden fazla vekil avukat için ödeme yapmak zorunda kalacaklar. .
Özellikle, mülkünüzün mülkünüzün adı, bireysel isminizle veya başkalarıyla ortak olan kiracılar olarak isimlendirilirse, mülkünüzü sizin güveninize verin. Ve bir başkasıyla ortaklaşa başka birisine sağ çıkıp diğer sahibine geçecek ve ölümünden sonra tereddüt etmekten kaçınacak olursanız, düşünmeye aldanmayın. Tapu, özellikle sağ kalanların hakları için sağlanmadığı takdirde, ortak mülkiyetindeki kiracılara temerrüde düşmektedir ve bu nedenle mülkünüzün bir kısmının tahakkuk ettirilmesi gerekecektir. Mülkün bulunduğu yerdeki bir avukatın, istediği şekilde başlıklandırıldığından emin olmak için kontrol edin ve eğer değilse yeni bir tapu hazırlayıp kaydedin.