Kesin, Aşamalarda veya İsteğe Bağlı Ömür Boyu Güvencesinde
Varlıkların Kesin Bırakılması
Bir çok insan için, yetişkin faydalanıcılara, bir götürü miktarındaki mirasını doğrudan vermek, gitmek için en basit yoldur.
Niye ya? Çünkü herhangi bir kontrol veya erişim meselesi olmayacak, sadece zamanlama meselesi - başka bir deyişle, merhumun nihai faturaları ve vergileri (hem ölüm vergileri hem de gelir vergileri) ödenirse, geriye kalanlar doğrudan dağıtılacaktır. yararlanıcılar için. Fakat bu yaklaşımın bazı dezavantajları vardır:
- Faydalanıcı parayı yönetmekte kötü ise, o zaman miras kalmazsa olmaz.
- Faydalanıcı kötü bir evliliğe sahipse, boşanma anlaşmasında mirasları kaybolabilir.
- Faydalanıcı yüksek riskli bir meslekte ise, mirasçı bir davada alınabilir.
- Faydalanıcı zaten varlıklı ve vergiye tabi bir mülk varsa, mirasçıları sadece emlak vergisi faturalarına ek vergiler ekleyecektir.
Böylelikle, yetişkinlerin hak sahiplerine doğru dağıtımların kullanımı göz önüne alındığında, mirasın miktarı, yararlanıcının yaşına, deneyimlerine, ailesine ve mali durumlarına karşı tartılmalıdır.
Aşamalarda Varlıkları Bırakma
Bir başka seçenek ise, bir yetişkin faydanın mirasını bir güvence fonunda tutmak ve faydalanıcıyı bir veya daha fazla götürü miktarını aşamalı olarak ödemek; diğer bir deyişle yararlanıcı belli bir yaşına eriştiğinde veya belirli bir amaca ulaştığı zaman; Daha sonra, miraslarının tam bir dağıtımını alacaklar.
Örneğin, bir yararlanıcıya, 25 yaşına geldiklerinde miraslarının% 50'sini ve daha sonra üniversite mezunu olduklarında% 30'unu veya% 50'sini ve daha sonra da yüksek lisans okulunu tamamladıklarında bakiyeyi ödeyebilirsiniz. Bu arada, faydalanıcının güven fonu içinde tutulan mülk, Yararlanıcı tarafından yararlanıcının kolejine veya lisansüstü eğitimine, tıbbi faturalarına, bir arabaya ya da konuta ve diğer günlük ihtiyaçlara karşı ödeme yapmak için kullanılabilir. Bununla birlikte, yararlanıcı bir toplu ödeme dağılımı aldığında, mirasın tamamının tamamının kalmasıyla aynı dezavantajlar geçerli olacaktır. İstikrarlı bir güvenin kullanılmasının diğer sakıncaları arasında, güvenin süresi boyunca muhasebenin ve yasal tavsiyenin ek maliyetleri ve Mütevelerin güvenin yönetilmesi için verilen hizmetler için ücret alacağı ücret bulunmaktadır.
Böylelikle, sendeledi güvenin kullanımı göz önüne alındığında, mirasın miktarı, yaş, deneyim ve ailenin yanı sıra güvenin ( güven muhasebesi ve yasal ücretler ile Mütevelli ücretler ) yönetilmesinin uzun vadeli maliyetlerine karşı tartılmalıdır. yararlanıcının mali durumları.
İsteğe Bağlı Ömür Boyu Güveninde Varlıklarını Bırakma
Son seçenek, bir faydalanıcının mirasını, tüm ömürleri boyunca ihtiyari bir güven fonu içinde bırakmaktır.
Bu seçeneği belirlemenin birçok yararı vardır:
- Eğer güven anlaşması uygun şekilde yazılırsa, isteğe bağlı ömür boyu güven içinde tutulan varlıklar, boşanmış eşlerden, davalardan ve kurumsal bir Mütevelli (bir banka veya güven şirketi) kullanıldığında, yararlanıcının kötü kararlarından ve dış etkilerinden korunacaktır.
- İsteğe bağlı yaşam boyu güvende kalan bir şey varsa, faydalanıcı öldüğünde, kimin kalanını alacağını kontrol edebilirsiniz.
- Eğer yararlanıcı zaten büyük bir mülk sahibi ise ya da kalıcı bir aile mirası oluşturmak istiyorsanız, o zaman hak sahibi olarak ve mülklerde mülk sahiplerinde emlak vergisinden kaçınacak bir hanedan güveni olarak ihtiyari bir ömür boyu güven tesis edebilirsiniz . Yararlanıcının tüm soyundan.
- Yararlanıcıyı kötü kararlardan ve dış etkilerden korumak için daha gençken, daha sonra da Yararlanıcısını tam denetime yetecek kadar sorumlu olacaklarını düşündüğünüz bir çağda, Yararlanıcısını daha genç kılarken, üçüncü bir kişiyi Mütevelli olarak atayabilirsiniz.
- Öte yandan, güvene ilişkin tüm güvence sözleşmesi kapsamında bıraktığınız talimatların yerine getirileceğinden emin olacak ve güven fonu oluşmasını engelleyecek güvenin tüm süresi boyunca bir kurumsal Mütevelli (banka veya tröst) atayabilirsiniz. Kan kuşaklarınızın dışına dağıtılmış, böylece her bir kuşaktaki güven fonu içinde kalan herhangi bir şey sizin soyunuza geçecektir.
Bununla birlikte, isteğe bağlı bir ömür boyu güven kullanmanın dezavantajları, muhasebe ve hukuki tavsiye ve Mütevelli ücretler için sendeleyerek güvence altına alınan maliyetler ve harcamaların kullanımı ile aynıdır. Dolayısıyla, isteğe bağlı bir ömür boyu güvenin kullanımı göz önünde bulundurulduğunda, mirasın miktarı, yararlanıcının ve yaşınızın, deneyiminin, ailenin ve mali durumlarının yanı sıra güvenin yönetilmesiyle ilgili masraf ve harcamalara karşı tartılmalıdır. emlak planlama hedefleri.