401 (k) Planları Emekli Olmak İçin Harika Bir Yol Var mı?
401 (k) teklif etmek için, işvereninizin takip etmesi gereken birçok kural vardır. Çalışma Dairesi (DOL), Çalışanlara Sağlanan Faydalar Güvenliği İdaresi adı verilen ve 401 (k) planının teklifini düzenleyen ve bu kuralları belirleyen bir bölümden oluşmaktadır.
Vergi avantajları, işveren katkıları ve bir 401 (k) planının nasıl çalıştığını etkileyen yatırım seçimleriyle ilgili temel kurallar aşağıda belirtilmiştir.
Vergi Faydaları
401 (k) planları başladığı zaman (yaklaşık 1978), planın vergi öncesi parasına siz koyun. Vergi öncesi katkıların önce nasıl çalıştığına bakacağız.
Vergi Öncesi 401 (k) Katkıları
Normalde, para kazandığınız zaman, kazandığınız paraya ait gelir vergisini ödemelisiniz. Bir 401 (k) planı, planınıza dahil ettiğiniz para miktarına (yasal izin verilen 401 (k) katkı limitine kadar ) cari yılda gelir vergisi ödemekten kaçınmanıza izin verir. Girdiğiniz miktar maaş erteleme katkısı olarak adlandırılır, çünkü bugün kazandığınız maaşın bir kısmını ertelemek, plana koymak ve bunu emeklilik yıllarınızda harcayabilmek için saklarsınız.
Para, planın içinde vergi erteleniyor. Vergi ertelenmesi, yatırımların her yıl yatırım kazançları için vergi ödemeniz gereken yatırım geliri anlamına gelir.
Bunun yerine, emekliliğinizde, o anda çekmiş olduğunuz miktarlarda vergi ödersiniz. Çok erken para çekiyorsanız ( emekli olma yaşınıza ve 401 (k) plan kurallarınıza göre 55 veya 59 before'den önce) yüzde 10 ceza vergisi ve gelir vergisi vardır.
Vergi Tasarrufu Örneği
Vergi tasarruflarının nasıl çalıştığını görmek için bir örneğe bakalım.
Yılda 50.000 $ kazandığınızı ve 401 (k) planınıza, ücretinizin yüzde 5'ini veya yılda 2.500 dolarlık katkıda bulunmaya karar verdiğinizi varsayalım. Ayda iki kez ödeme yapılırsa, her maaştan 104.17 $ alınır ve 401 (k) planına alınır.
Yılın sonunda, vergi beyannamenizde rapor ettiğiniz kazanılan gelir 50.000 $ yerine 47.500 $ olacaktır, çünkü rapor edilen gelirinizi 401 (k) planına vergi öncesi harcadığınız tutar kadar azaltın.
Yüzde 25'lik marjinal vergi oranınız varsa, planınıza dahil ettiğiniz 2.500 dolar, ödenen federal vergilerde 625 dolar daha az demektir. Emekliliğiniz için 2.500 dolar tasarruf ediyorsunuz, ancak sadece 1,875 dolar tutuyor.
Yukarıdaki örnek, vergi öncesi bazda para eklediğiniz geleneksel vergi öncesi 401 (k) katkılarını seçtiğiniz varsayılmaktadır.
Roth 401 (k) Katkıları (Vergi Sonrası)
Birçok işveren ayrıca, Designed Roth 401 (k) katkılarına yer verme seçeneğini de sunar. Roth'a (2006'da izin verilmeye başlanan) katkısıyla, kazanılan gelirinizi katkı payı ile azaltmazsınız, ancak tüm fonlar vergiden muaftır ve emeklilikte para çekerken, para çekme işlemleri vergisizdir!
Vergi Öncesi veya Sonrası Vergi mi?
Genel bir kural olarak, kariyerinizin orta ve geç aşamalarında genellikle en çok kazandığınız yıllarda vergi öncesi primler yapmak istersiniz.
Yıllar boyunca, kazançlarınızın (ve dolayısıyla vergi oranınızın) yüksek olmadığı Roth katkılarını yapmak istersiniz. Düşük kazançlı yıllar genellikle bir kariyerin erken dönemlerinde, yarı-yıl çalışmasında ya da yarı zamanlı emeklilik yaptığınızda aşamalı bir emeklilik döneminde ortaya çıkar.
İşveren Katkıları
Birçok işveren sizin için 401 (k) planınıza katkıda bulunacaktır. Üç ana işveren katkısı vardır: eşleştirme, seçmeli olmayanlar ve kar paylaşımı. İşveren katkıları her zaman vergi öncesidir, yani emeklilikte geri çekildikleri zaman o zamanlar vergiye tabi olacaktır.
Eşleştirme
Eşit bir katkıyla, işvereniniz sadece para yatırıyorsanız 401 (k) planına para yatırır. Örneğin, katkılarınız dolar için ilk% 3'üne kadar sizin katkılarınızla eşleşebilir, sonra 50 sent Doların karşılığını sonraki yüzde 2'ye kadar.
Yukarıdaki örneğimizde, 50.000 $ 'lık maaşınızın yüzde 5'ine ya da yılda 2,500 dolara katkıda bulunmuş olsaydınız, işvereniniz 2.000 $' a katkıda bulunacaktır. Ödemenizin ilk yüzde 3'ünü veya 1,500 dolar koyarak 1,500 dolar alacaklar. Ödemenizin sonraki yüzde 2'sinde 1000 dolar, 50 sent veya 500 dolar eşleşiyor olacaklar. Böylece, sizin adınıza katkıda bulunacakları toplam, yıl için 2,000 dolar olacaktır.
İşvereniniz eşleşen bir katkı sunuyorsa , eşleşmeyi almak için yeterli paranın bulunması neredeyse her zaman mantıklıdır . Anında zam olarak düşünün!
Sigara Seçmeli
Seçmeli olmayan bir katkı ile, işveren, çalışanın kendi paralarından herhangi birine katkıda bulunup bulunmadığına bakılmaksızın, herkes için plana belirli bir oran koymaya karar verebilir. Örneğin, bir işveren, tüm uygun çalışanlar için her yıl plana yüzde 3 oranında katkıda bulunabilir.
Kar paylaşımı
Kâr paylaşımı katkısıyla, şirket bir kazanç elde ederse, plana bir miktar dolar koymayı seçebilir. Kimin ne kadar gidebileceğini belirleyen farklı formüller vardır. En yaygın formül, herkesin ödemelerine orantılı bir kar paylaşım katkısı alır.
Paran ne zaman?
Bazı işveren eşleştirme katkıları bir hakediş programına tabidir, bu da paranız hesabınızda olmasına rağmen,% 100 kazanılmadan önce ayrılırsanız, yalnızca şirketin sizin için koyduğu bir kısmını tutacağınız anlamına gelir. Her zaman planınıza katkıda bulunduğunuz paranızı saklamanız gerekir.
Ayrımcılık Kuralları
İşverenler, sadece sahiplerine veya yüksek oranda tazmin edilen çalışanlara fayda sağlamak için 401 (k) planlarını oluşturamazlar. Her bir planın, bu kuralları yerine getirdiğinden emin olmak için yıllık bir testten geçmesi gerekir veya işveren, hantal test sürecini atlatmasına izin veren “Güvenli Liman 401 (k) Planı” olarak adlandırılan özel bir plan türü oluşturabilir.
Bir Safe Harbor planı ile, işveren ya yasal olarak zorunlu bir meblağı, isterse bir eşleşme ya da seçmeli olmayan bir katkı olarak koyduğu sürece, planlarının herhangi bir testi “geçecek” olacaktır. Bir Safe Harbor planı ile, işverenin işine yarayacak herhangi bir eşleşmeyen ya da olmayan katkılar derhal yerine getirilir! (Kar paylaşımı katkıları hala bir hakediş programına tabi olabilir.)
Yatırım Seçenekleri
Çoğu 401 (k) planı, çok farklı risk seviyelerine sahip minimum üç farklı yatırım seçeneği sunacak ve katılımcılar seçimleri konusunda eğitim almalıdır. Hükümet kuralları ayrıca, 401 (k) planında kullanılabilecek işveren stoku veya diğer yatırım türlerini de kısıtlar. Bu kısıtlamalar nedeniyle, 401 (k) planlarında sunulan en yaygın yatırım türleri yatırım fonlarıdır .
Birçok plan, bir varsayılan yatırım seçimi (belirli bir yatırım fonu) kurar ve çevrimiçi olarak oturum açana veya planınızı farklı bir yatırıma geçmek için planınızı çağırana kadar tüm paralar oraya gider.
Yeni başlayanlar için 401 (k) Yatırım Seçenekleri
Çoğu 401 (k) planında, emekli olabileceğinizi düşündüğünüz yaklaşık yıla denk gelecek olan fon adına bir takvim yılı olan hedef-tarih fonları sunulur. Bunlar yeni yatırımcılar için mükemmel bir seçim olabilir.
Bazı 401 (k) planları aynı zamanda bir anket formu doldurduğunuz model portföyleri sunar ve daha sonra sizin için bir dizi yatırım önerilmektedir. Eğer sofistike bir yatırımcı değilseniz veya sizin için önerilerde bulunan bir finansal planlamacıyla çalışmadığınız sürece, birçoğunuz bir hedef tarih fonu veya model portföy seçeneği kullanarak en iyisi olacaktır. Ben bu varsayılan seçenekleri yatırım için kusursuz yollar diyoruz!
Diğer kurallar
401 (k) planın kimlerin uygun olduğunu belirlemek için takip etmesi gereken çok sayıda ek kural vardır, para plana ne zaman ödenebileceği, kredilere izin verilip verilemeyeceği, paranın plana ne zaman çıkması gerektiği ve zamanlaması gibi çok fazla, daha fazla. Eğer yasal düzenlemeleri okuyorsanız, Çalışma Bölümü web sitesinin Emeklilik Planları SSS sayfasında çok sayıda bilgi bulabilirsiniz.