IRA'nın geri çekilmesiyle ilgili vergiler, kesintilerinize ve gelirinize bağlı olarak değişir.
Dağıtımımdaki Vergi Nedir?
Bir IRA dağıtımında ödediğiniz toplam vergi tutarı, o yıla ait toplam gelir tutarına ve kesintilere bağlıdır.
1040 vergi formuna baktığınızda, “IRA dağılımları” olarak adlandırılan 15 numaralı hattı göreceksiniz. IRA'nın vergiden ertelenmiş niteliğine bağlı olarak, hesabınızda aldığınız herhangi bir büyüme veya sermaye takdiri hiç vergilendirilmemiştir. Buna ek olarak, eğer IRA'nız başlangıçta vergi öncesi dolar ile finanse edilmişse, bu parayla ilgili herhangi bir vergi ödemediniz, bu yüzden dağıtımınızın tam tutarı vergiye tabidir ve 15b'ye girecektir.
IRA dağılımınız, düzeltilmiş brüt gelirinizi belirlemek için diğer gelir kaynaklarınıza eklenir. Düzeltilmiş brüt geliriniz, izin verilen kesintiler ve istisnalar ile azaltılır ve sonuç vergilendirilebilir gelirinizdir.
Daha yüksek bir gelire ve çok az kesintiye sahipseniz, IRA dağılımınızda daha az gelir ve daha fazla kesintiye sahip olandan daha fazla vergi ödemenizi bekleyebilirsiniz.
Eğer bir dağıtım aldıysanız ve henüz 59 1/2 yaşına ulaşmadıysanız , erken para çekme cezası vergisi istisnasına hak kazanmadıkça, IRA dağıtımına yüzde 10 ceza vergisi de uygulanacaktır.
Bir IRA'ya 401 (k) 'den Para Taşıyabilir miyim?
Eğer bir 401 (k) 'da paranız varsa, fonları bir rollover olarak adlandırılan bir süreç üzerinden bir IRA'ya taşımayı seçebilirsiniz.
Fonlar bir kalifiye ertelenmiş emeklilik hesabından diğerine geçtiğinde, 401 (k) planından taşındığında IRA devri fonları vergilendirilmez.
Devrilme işlemlerinde, bir banka veya aracı kurumun sizi süreç boyunca ele geçirirken size açıklayabileceği belirli devir kuralları vardır . Fonlar 401 (k) 'den yeni IRA mali sorumlusuna giderse ve asla paraya sahip olmamanız durumunda, herhangi bir vergi yükümlülüğünü tetiklemezsiniz.
IRA Dağıtım Vergilendirme Örneği
60 yaşındaki bekar bireyin yaşam masraflarını karşılamak için IRA'nın çekilmesine ihtiyacı olduğunu söyleyin. Ayda 2,500 dolar alması ve otomatik olarak bir çek hesabına taşınmasını istiyor. IRA dağıtımlarında 30.000 dolar (12 kat $ 2.500) yanında, ayrıca 12.000 $ 'lık emekli maaşından başka gelir elde edecek. Bu ona yıl için 42.000 $ toplam ayarlanmış brüt gelir (AGI) verir.
Bu kişi herhangi bir kesinti vermez ve bunun yerine standart kesintiyi (2017 yılında 6,350 dolar) ve kişisel muafiyetten (2017'de 4.050 dolar) kullanır. AGI ile kesinti ve muafiyet tutarları düşüldükten sonra 31.600 dolar vergiye tabidir.
2017 vergi matrahları, tek bir kişi için ilk 9325 dolarlık vergilendirilebilir gelirin yüzde 10 oranında vergilendirildiğini göstermektedir.
9,325'ten 37,950'ye kadar olan vergiye tabi gelir yüzde 15 oranında vergilendirilmektedir. Sonuç olarak, 4,274 dolar vergi ödeyecek.
Kadının vergi dağarcığından ve emekli maaşı dağıtımlarından tevkif edilmesi durumunda, yıl boyunca yeterli vergi ödeyecektir. Vergi almamış olsaydı, 15 Nisan'da bir çek yazması gerekecek.