Kumar oynamanın emeklilerin tasarrufunu engelleyen gizli bir vergisi vardır.
Emekliliğinizde normal bir kumarbazsanız, bu, eğlencenin her yıl binlerce vergiye ve daha yüksek Medicare B Kısıt primlerine mal olabileceği anlamına gelir. Buna gizli kumar vergisi diyorum.
Birkaç binin bir kazancı bile, kazandığınız kumar oynama zararlarınız olsa bile, kazandığınız verilere oranla vergiden daha fazla para harcayarak, istenmeyen etkilere sahip olabilir.
Kumar kazancını ve zararlarını, bu dört adımı geçerek vergi iadenizin geri kalan kısmını nasıl etkilediğine bir göz atalım:
- Gerekli raporlama
- Kazanç kayıplarına karşı kazançların tedavisi
- Kumar kazancınız, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinizi nasıl etkiler?
- Arttırılmış düzeltilmiş brüt gelir nasıl daha fazla vergi ödemenize neden olur?
1. Kumar Kazançlarının Gerekli Raporlanması
Kumarhaneler, belirli bir sınırı aşarsa kumar kazanma kazançlarını bildirmelidir (örneğin, slot makinesi kazancının 1.200 dolarlık kısmı). Kumar kazançları, 21 numaralı satırda vergi iadenizin ilk sayfasında bildirilir.
Hangi miktarda kumar kazanılması gerektiği bildirilmelidir? IRS, tüm kumar kazançlarının vergi iadenizde bildirilmesi gerektiğini ve miktarların aştığı limitlerin W-2G Formunda bildirildiğini söylüyor:
- Bir slot makinesinde veya bingo oyununda 1.200 $ veya daha fazla (bahsinizin miktarına göre azaltılmayan miktar)
- Keno kazancınızda 1.500 $ veya daha fazla (tutar, bahsinizin miktarına göre azaltılabilir)
- Poker turnuvası kazancında 5.000 $ veya daha fazla (tutar, bahsinizin miktarına göre azaltılabilir)
- Bahis miktarınızın en az 300 katı ise bahis tutarı 600 $ veya daha fazladır (tutar bahsinizin miktarına göre azaltılabilir)
2. Kumar Kayıpları ve Kazançların Tedavisi
Kumar kazançlarını bildirdikten sonra, kumar kayıplarını da rapor edebilirsiniz.
Kumar kayıpları, “Diğer Çeşitli Kesintiler” bölümünde bölüm 28'de maddeleştirilmiş bir kesinti olarak kabul edilmektedir. Sadece kazanç miktarına kadar zarar talep etmenize izin verilir.
Bu, eğer kumarhane 50.000 dolar kazanıyorsa, ancak yıl boyunca toplam 60.000 $ 'lık kumar oynamanız, 50.000 $' lık para kazanmak ancak 10.000 $ 'lık kaybetmeniz halinde, vergi iadenizde 10.000 $' lık zarar olduğunu iddia edemezsiniz.
Kayıpları talep etmek için kumar kayıtlarını ve makbuzlarını tutmalısınız.
Evet, kayıpları düşürebilirsin, böylece kazançlar üzerinde gelir vergisi ödemezsin, ama bu sadece hikayenin bir parçası. Hikayenin geri kalanı, kumar kazancınızın Modifiye Düzeltilmiş Brüt Gelirinizi (MAGI) nasıl etkilediğiyle ilgilidir.
3. Kumar Kazananları MAGI'nizi Nasıl Etkiliyor?
Kumar kazançları, vergi beyannamenizin ilk sayfası üzerinden rapor edildiğinden (toplam kazanç, kayıplarla dengelenmeden önce raporlanır), bu MAGI'nizi artırmanın etkisine sahiptir. MAGI'nız, kumar kayıpları gibi herhangi bir kesintili kesinti ile indirilmesinden önce hesaplanır. Yani kumar kazancınız, kazançları kazançlarla karşılaştırırken aslında hiçbir şey kazanmasanız bile MAGI'nızı artırır.
Diğer vergi hesaplamaları, diğer alanlarda daha fazla vergi ödeyip ödemeyeceğinizi veya bazı kesintilerde kaybedip kaybetmeyeceğinizi belirlemek için MAGI'nız ile karşılaştırılır.
Artan bir MAGI, diğer alanlarda daha fazla ödeme yapmanız ve / veya bazı kesintilerinizi kaybetmeniz anlamına gelebilir.
4. MAGI Diğer Vergi İle İlgili Öğeleri Nasıl Etkiler?
MAGI'nin etkilediği öğelerden bazıları:
- Bir Roth IRA katkısına (ya da şirket sponsorluğundaki emeklilik planına katılımlı bir kişi olmanız halinde düşülebilir IRA katkısı) uygunluğunuz . Çok fazla MAGI ve bir Roth IRA katkısı yapmaya uygun değilsiniz.
- Sosyal Güvenlik yardımlarının tutarı vergilendirmeye tabidir . Daha büyük bir MAGI, Sosyal Güvenliğinizin daha fazlasının vergiye tabi gelir olarak dahil edilebileceği anlamına gelir.
- Ödediğiniz Medicare Bölüm B primlerinin miktarı. Çok fazla MAGI ve daha büyük bir Medicare Bölüm B primi ödeyeceksiniz.
- Muafiyetler ve ayrıntılı kesintiler . Daha yüksek MAGI, bazı istisnalarınızı ve kesintilerinizi kaybedebileceğiniz anlamına gelir.
- % 3.8 Medicare sürprisinin yatırım gelirine uygulanabilirliği . MAGI'niz yeterince yüksekse, yatırım geliri için ek bir vergi ödersiniz.
- Sağlık sigortası satın almak amacıyla vergi kredisi / sübvansiyonu için uygunluğunuz. MAGI'niz yeterince düşük kalırsa, bir vergi kredisi almaya hak kazanabilirsiniz. Kumar kazancınız sizi bunun için uygun kılabilir.
Kumar kazancının 70'lerin başında emekli bir adam için yukarıdaki bazı öğeleri nasıl etkilediğine bir örnek verelim.
Emeklilikte Kumar Vergisine Örnek
David (isim gizlilik için değiştirildi) 70'lerin başında ve karısını yıllar önce kaybetti. Halen oğlunun başını çektiği işinde yarı zamanlı çalışıyor ve vergi iadesinin görünüşü ile sanırım zamanının geri kalanını yerel kumarhanede geçiriyor.
Bunu neden tahmin edeyim?
Geçtiğimiz yıl vergi iadesinde 550.000 dolarlık kumar kazancı bildirdi. Şanslı adam, değil mi? Pek sayılmaz. Aynı tutarı kayıplarda bildirdi.
David'in MAGI'si kumar olmadan 80.000 dolardan az olurdu. Bunun yerine, 630.000 doların üzerindeydi. Medicare Bölüm B primlerini 105 $ 'a ayda ödemek yerine ayda 335 dolar ödeyecek; yılda 2,760 dolarlık bir artış. 2013 yılında, bu MAGI seviyesi, kendisine yapılan kesintili kalemlerin 11.400 dolarlık kısmını kaybetmesine neden oldu ve ona vergiden 2,850 dolar (% 25'lik marjinal orana) mal oldu.
Kumar alışkanlığı bir yıkama olsa bile, her yıl David binlerce vergiye ilave olacak. Bu gizli kumar vergisi hem düşük gelirli hem de yüksek gelirli emeklileri etkileyebilir ancak farklı şekillerde olabilir.
- Düşük gelirli emekliler için , artan MAGI, vergilendirmeye tabi olan Sosyal Güvenlik yardımlarının miktarını artırdığı ve sağlık sigortası için bir vergi kredisi için uygunluğunuzu azalttığı için gizli bir kumar vergisi ortaya çıkabilir.
- Daha yüksek gelirli emekliler için , gizli kumar vergisi, aşamalı limitler, artan Medicare B Grubu primleri ve / veya% 3.8 Medicare sürprisinin yatırım gelirleri üzerindeki uygulanabilirliği nedeniyle kesinti kesintisi şeklinde olabilir.
Unutmayın ki, emeklilikte iyi tasarlanmış bir geri çekilme stratejisi, gerekenden daha fazla vergi ödemediğinizden emin olmanıza yardımcı olabilir - ancak kumarhaneye yapılacak bir yolculuk, planı plana atabilir.