Bu Vergi İndirimlerini Talep Etmek için Fiyatlandırmanıza Gerek Yok
Gelirdeki değişiklikler tamamen farklı bir hikaye. Bazen "satırın yukarısında" kesinti olarak adlandırılır. Vergi durumunuz için standart kesinti olup olmayacağına karar vermeden önce , vergi iadenizin ilk sayfasında bunları alabilirsiniz.
En Sık Karşılaşılan İddia Edilen Ayarlamalar
Gelirdeki düzeltmeler, 1040 vergi iadenizde satır 23'ten başlayarak ve 35'inci satır boyunca uzanır. Bazıları daha çok diğerlerine göre daha fazla talep edilir, çünkü birçok vergi mükellefinin bu tür harcamaları vardır. En çok kullanılan kesintilerden bazıları şunlardır:
- SEP-IRA, BASİT IRA ve 401 (k) kendi hesabına çalışanlar ve geleneksel IRA indirimi için kesintiler: Bunlar sırasıyla 28 ve 32 satırlarında yer almaktadır. Sadece kendi hesabına çalışanlar, bu planlara yapılan katkılardan ilkini talep edebilir ve bazı kurallar geçerlidir. 2017 itibariyle, toplam yıllık IRA katkıları, 50 yaş ve üzerindeyseniz 5,500 ABD Doları veya 6,500 ABD Doları değerinde istihdam edilmektedir. Bu tür emeklilik planlarına katkıda bulunursanız, vergiden muaf gelirinizden bu kadar mahsup edilebilir.
- Öğrenci kredisi faiz indirimi : 2017 yılından itibaren 2017 yılında ödenen nitelikli öğrenci kredisi faizi için 2.500 $ 'a kadar kesinti yapabilirsiniz. Kredi, yasal olarak geri ödeme yükümlülüğünüzde bir tane olmalıdır. Eğer bağımlı isminiz varsa ve sadece ödeme yaparak ona yardım ediyorsanız, bu sayılmaz.
- Harç ve ücret kesintisi : Maalesef, bu 2017'den itibaren bir limboda, ancak Kongre sona erdikten sonra 2016'nın sonuna kadar mevcuttu. Kendi adınıza veya o vergi yılının bitimine bağlı olarak ödenen harç ve ücretler için online kesinti yapabilirsiniz. Kongre'nin 2017 için bu kesintiyi yenileyebilmesi hala mümkündür.
- Sağlık tasarrufu hesabı kesintisi : Bir sağlık tasarruf hesabına katkı yaparsanız, bekarsanız veya 2017'den itibaren bir aile için 6,750 ABD Doları'na kadar gelir kesintisi için bir düzeltme yapabilirsiniz.
- Erken para çekme cezaları: Ne yazık ki, bu sadece emeklilik hesapları değil, sadece mevduat ve zamanlanmış tasarruf hesapları için geçerlidir. Ancak, para cezasına çarptırılırsa, paranız sizden daha erken çekildiyse, vergi beyannamenizin ilk sayfasında, fiyatlandırma olmadan, bunun için bir kesinti talep edebilirsiniz.
Bu kesintilerden bazıları, daha yüksek gelir seviyelerinde sona erer ve eğer evli iseniz, ancak ayrı bir geri dönüşü talep edemezsiniz.
Gelirdeki Diğer Düzeltmeler
Diğer çevrimiçi kesintiler, mesleğiniz ve medeni durumunuz gibi yaşamınızın belirli ayrıntılarına bağlıdır.
- Öğretmenler ve eğitimciler için sınıf masrafları : Bu sadece 250 $, evli iseniz 500 dolar, ortak bir geri dönüşü ve hem siz hem de eşiniz eğitimcilerdir. Yine de, her kesinti yardımcı olur. IRS'ye göre, "devlet hukukuna göre belirlenen ilkokul veya ortaokul eğitimini sağlayan bir okulda en az 900 saat okul 12 öğretmen, eğitmen, danışman, müdür veya yardımcısı olan bir anaokulu" olmanız gerekir. Eğer hak kazanırsanız vergi yılı boyunca harcadığınız ödenmemiş işten kaynaklanan masraflar için bir kesinti yapabilirsiniz.
- Nafaka ödenir : Hayır, gelirinizin bir kısmı için her ay vermeniz gereken vergi miktarını ödemek zorunda değilsiniz, ancak Sosyal Güvenlik numarasını vergi beyannamenize vermeniz gerekir. Bunun yerine bu gelirden vergi aldı. Nüfusun bir mahkeme emrinde verilmesi gerektiği gibi bazı kurallar geçerlidir. Parasını sadece yüreğinizin iyiliğinden verirseniz, bu sayılmaz.
- Taşınma masrafları : Taşınma ile ilgili pek çok masraf düşebilir, ancak sadece iş ile ilgili nedenlerden dolayı hareket etmek zorunda kalırsanız, sadece bir manzaranın değişmesini istemezsiniz.
- Serbest meslek vergisinin yarısı için kesinti: Eğer kendi hesabına çalışıyorsanız, Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerinizin yüzde 100'ünü ödemek zorunda kalıyorsunuz. Bir başkası için çalıştıysanız, işvereniniz bu sekmenin yarısını alacaktı. Ancak IRS, diğer yarısını 1040'ınızın 27. satırında size geri verir. Vergi ödemek zorunda kalırsınız, ancak bunun için kredi alırsınız.
- Serbest meslek sağlık sigortası: Bir başkası için çalışmış olmanız halinde, sağlık sigortası primleri için harcadığınız paraya ilişkin bir kesinti talep etmek için kaleminize ayırmanız gerekir ve bu kesinti bazı kural ve sınırlamalara tabidir. Ancak, kendiniz için çalışıyorsanız, primlere harcadığınız tutarın yüzde 100'ünü düşebilirsiniz. Politika sizi, eşinizi ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişileri kapsayabilir.
- Nitelikli performans gösteren sanatçılar ve diğer meslekler : Gelire yönelik bu ayarlama, sadece birkaç seçmene - belirli sanatçılara, ayrıca yedeklere ve bazı ücretlere dayalı hükümet görevlilerine uygulanır.
- Yurtiçi Üretim Faaliyetleri Kesintisi : Bazı sektörlerdeki işletmeleri kapsamaktadır.
Gelir Düzenlemeleri Hakkında Stratejik Nedir?
Tüm bu kesintilerin toplamı, 1040 vergi iadenizin 37. satırında düzeltilmiş brüt gelirinize ulaşmak için toplam gelirinizden düşülür. Daha sonra, ikinci sayfada AGI'nizden gelen standart kesinti ya da kesilmiş kesintileri ve bunun yanı sıra kişisel istisnaları da çıkarabilirsiniz. Sonuç size toplam vergilendirilebilir gelirinizi, federal gelir vergisi borcunuzu hesaplamak için kullanılan rakamı (IRS'ye ne kadar borçlu olabileceğinizi veya bekleyeceğiniz vergi iadesi miktarını) söyler.
İşte daha iyi haberler: AMT'ye tabi olmanız durumunda alternatif minimum vergi hesaplanırken gelir ayarlamaları eklenmez. Bunun nedeni, alternatif asgari verginin federal gelir vergisi yükümlülüğünü hesaplamak için alternatif bir yöntem olması ve bu alternatif yöntemin düzeltilmiş brüt gelirle başlamasıdır. Düzeltmeler, düzeltilmiş brüt geliri azaltır, bu nedenle, alternatif asgari vergiyi düşürebilirler.
Artan Düzenlemeler Diğer Kesintileri ve Kredileri Artırır
Bazı vergi iadeleri, kişinin düzeltilmiş brüt geliri ile sınırlıdır. Örneğin, tıbbi harcamalar , 2017'den itibaren düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 10'unu geçtiği ölçüde düşülebilir. Diyelim ki Tom, yıl için 50.000 dolarlık brüt geliri ayarladı. Ayrıca, Tom'un yıl boyunca toplam 6,000 dolarlık sağlık harcamasına sahip olduğunu varsayalım. Tom, tıbbi giderlerini AGI'sinin yüzde 10'unu veya 5,000 dolarını geçtiği ölçüde düşebilir. 6.000 $ 'lık tıbbi harcamaları bu eşiği 1.000 $ aşmaktadır. Bu yüzden Tom, bu senaryoda Çizelge A'da belirtilen 6.000 $' lık sağlık giderlerinden 1000 $ 'lık kesinti yapabilir.
Şimdi, Tom'un aynı vergi yılındaki geleneksel bireysel emeklilik hesabına da 1.000 dolarlık katkıda bulunduğunu varsayalım. Bu katkılar gelir için bir ayardır, bu nedenle Tom'un AGI'sını 1.000 $ düşürür. Şimdi düzeltilmiş brüt geliri sadece 49.000 $. Sağlık giderlerinden kesinti yapmak için 5.000 $ 'lık bir eşik (50.000 $' lık) eşik yerine 4,900 $ eşik değerine sahiptir. Sonuç olarak, Tom, 1000 dolar yerine toplam 100 $ 'lık sağlık giderlerini düşebilir.
Artan düzeltmeler, düzeltilmiş brüt gelirinize dayanan belirli vergi kredilerini de artırabilir ve diğer vergilerin bir kişinin düzeltilmiş brüt gelire göre hesaplanması nedeniyle diğer vergileri azaltabilir. Örneğin, yüzde 3,8'lik net yatırım gelir vergisi, bir kişinin düzeltilmiş düzeltilmiş brüt gelirine dayanmaktadır. Düzeltilmiş brüt gelirin azaltılması net yatırım gelir vergisini azaltabilir.