Ne Kadar Tahmini Vergi Ödemeli?
Tahmini Vergi Süreleri
Tahmini vergi ödemeleri 15 Nisan, 15 Haziran, 15 Eylül ve 15 Ocak tarihlerinde üçer aylık olarak ödenecektir. Bazı vergi mükellefleri daha sık ödemektedir. Aylık bütçenize sabit bir miktar vergi dahil edilmesi durumunda ödemelerinizi aylık yapabilirsiniz. Aylık bir ödemeyi atlamak zorunda kalırsanız, sonraki tahmini ödemeyi, eksiklikleri karşılamak için ayarlayabilirsiniz.
Tahmini Vergi Cezası
Tahmini ödemeleri yapmazsanız ve yıl sonunda IRS nedeniyle sona ererse, genellikle bir ceza uygulanır. Tahmini vergi cezası, yıl boyunca vergileri ödememek için esas olarak bir faiz ücretidir. Bireysel vergi mükellefleri tarafından yapılan düşük ödemelerin faiz oranı 2016 vergi yılı için yüzde 4'tür. IRS bu oranı her çeyrekte ayarlar.
Tahmini Vergilerde Ne Kadar Ödenecek?
Tahmini vergi ödemelerinde ne kadar yapman gerektiğini hesaplamanın en kolay yolu, geçtiğimiz yılki mali olmayan vergi borcunu dörde bölmektir, çünkü tahmini ödemeler üç ayda bir yapılır.
Toplam vergi borcunuzu bulmak için geçen yılın vergi iadesine bakın, ardından bu yıl için ödemeyi beklediğiniz herhangi bir stopajı çıkarın. Stopajınız geçen yılkiyle aynı olacaksa, geçen yılki stopaj tutarını çıkartabilirsiniz. Fark, tahmini vergiler yoluyla ödenmesi gereken vergi tutarıdır.
Bu yöntem hızlı ve kolay olmasına rağmen, gelirinizdeki değişiklikleri veya cari yıl için kesintilerinizde herhangi bir değişiklik yapmaz. Daha fazla veya daha az geliriniz olabilir veya farklı vergi indirimleri için hak kazanabilirsiniz. Alternatif yöntem, bu yılki gelire dayanan bir vergi hesaplaması yapmaktır. Bunun için 505 yayınında ve 1040-ES formunda bulunan çalışma sayfalarını kullanmanız yararlı olur.
1040-ES çalışma sayfası, bir cezadan kaçınmak için ödemeniz gereken en düşük tahmini vergi miktarını hesaplamanıza yardımcı olacaktır. Çalışma sayfasında ayrıca, bu yılki tahmini ödemeler için doğru bir rakam elde etmenize yardımcı olacak standart indirimler ve vergi oranları için tüm cari yıl rakamları da yer almaktadır.
Tahmini Bir Vergi Hesaplaması Örneği
Shelley bağımsız bir yüklenicidir ve bu onun sadece tek gelir kaynağıdır. Yılın ilk üç ayında 25.000 dolarlık serbest meslek geliri ve 7,500 dolarlık iş gideri vardı. Bu net 17.500 $ net sonuçlandı.
İşletmesi mevsimsel değil, bu yüzden gelir ve giderlerinin yılın sonraki dokuz ayında benzer olacağını söylemek güvenli. İlk üç ay yıllık gelirinin 3/12 - veya 1/4 - temsil eder. Gelirini yıl boyunca yansıtmak için, ters ya da karşılıklı oran ile çarpmamız gerekiyor.
3/12'nin karşılığı 12 / 3'dür, bu da 1/4 karşılıklılık dördü derken aynıdır. Yılbaşından bugüne rakamlarımızı karşılıklı olarak ikiye katlamak, tüm yıl için yüzde 100 olarak tahmin edilen bir gelir miktarında gerçekleşiyor. Shelley'in 12/3 karşılık oranı ile ilk üç ay boyunca 17.500 $ 'lık net karı çoğaltmak, Shelley'in tüm yıl için net kârının 70.000 $ olacağını söyledi.
Şimdi bir vergi hesaplamaya başlayabiliriz. Shelley'in geliri bağımsız bir yüklenici olduğu için hem gelir vergisine hem de serbest meslek vergisine tabi olacaktır. Vergi hesaplarının nasıl işleyeceği şöyle:
Serbest meslek vergisi (70.000 x 0,9235 x 15,3%) = 9,890,69
Serbest meslek vergisinin yarısı için kesinti = 4,945,34
Tek bir kişi için standart indirim = 6,100
Kendisi için kişisel muafiyet = 3,900
Vergiye tabi gelir (70.000 - 4.945 - 6,100 - 3,900) = 50,055
Şimdi, Shelley'in vergiye tabi gelirini bulduk, 2017 vergi oranlarını kullanarak gelir vergisini hesaplayabiliriz. Tek bir kişi olarak, Shelley'in gelir vergisinin 8,370 dolar olduğu tahmin edilmektedir. Bu artı 9,890,69 dolarlık kendi serbest meslek vergisi, bu yıl içinde ne kadar ödeme yapması gerektiğine eşit: 18.260.69 $ veya yuvarlamadan sonra 18.261 dolar. Shelley, hesaplanan vergi cezasını önlemek için bu tutarın en az yüzde 90'ını ödemek zorunda kalacaktı, ancak vergi süresinden dolayı oluşacak vergi miktarının tamamını ödemek isteyebilir.
Cari vergi borcunun% 90'ını ödemek istiyorsa, Shelley vergi miktarını yüzde 90 oranında artırarak dört tahmini ödemenin her birini bulmak için dörtye böler - yaklaşık 4,109 dolar. Eğer Shelley yüzde 100 ödemek isterse, vergi miktarını alır ve her biri yaklaşık 4,565 dolarlık tahmini dört ödemesini bulmak için dörde bölünür.
Eğer Gelir Varsa Stopaja Tabi Varsa
Tevkifatlarınızı, çekilişlerinizden faiz, temettü ya da yan işlerden ya da danışmanlık işlerinden elde edilen gelir gibi diğer gelirlerden karşılayacak ek vergileri kapsayacak şekilde ayarlayabilirsiniz. Basitçe yeni bir Form W-4 doldurun ve işvereninize verin.
Stopaj rakamlarını ayarlayabileceğiniz birkaç farklı yol vardır. Biri, hak talebinde bulunduğunuz stopaj ödeneği sayısını değiştirmek. Diğeri, işvereninizin her maaş çekini kesmesini istediğiniz ek bir dolar tutarını belirtmektir.
İlk önce ikinci yöntemi alalım. Nancy'nin normal işine ek olarak serbest olduğu için serbest meslek gelirine 4,000 dolar borçlu olacağını varsayalım. Nancy bu vergi miktarını alabilir ve yıl içinde kalan ödeme dönemlerine bölünebilir. Bu miktar Form 1040'ın 6. satırında tevkif edilecek ek miktar olarak girilecektir. Bu ek vergi, federal gelir vergisi stopajının bir parçası olarak W-2'sinde görünecek ve herhangi bir serbest meslek vergisi de dahil olmak üzere yıl için sahip olduğu toplam vergiye uygulanacaktır.
Eğer Nancy tevkifat ödemelerini düzeltmek istiyorsa, o zamana kadarki stopaj ödeneği miktarını azaltmak zorunda kalacaktı ki, federal stopaj, beklediği ek vergiyi karşılamak için yeterli bir miktar kadar artacaktır. Bu genellikle bir stopaj hesap makinesi kullanarak farklı stopaj ödeneklerini denemeyi içerir.
Tahmini Vergilerin ödenmesi
Tevkifatınızı yapamayacağınızı veya ayarlamak istemediğinizi varsayarak, ödemelerinizi çekle, kredi kartıyla ödeme yaparak veya Hazine Bakanlığı'nın online fatura ödeme sistemini kullanarak gönderebilirsiniz.
- Çek ile tahmini vergileri ödemek oldukça kolaydır. Sadece 1040-ES ödeme kuponlarını kullandığınızdan emin olun. Çek "Amerika Birleşik Devletleri Hazine" için ödenecek yapın. Çekin not alanında, Sosyal Güvenlik Numaranızı yazdığınızdan ve ödediğiniz yılı belirtdiğinizden emin olun, örneğin, "2014 Form 1040-ES." "IRS" veya "IRS" 'ye ödenmesi gereken çekleri yapmaktan kaçının. Bazı hırsızlar bu kontrollere el koydu ve ismi "JR Smith" veya "MRS Smith" veya başka bir permütasyona çevirdi. Bu tür hırsızlığı her zaman "Birleşik Devletler Hazinesi" yazarak önleyebilirsiniz, çünkü bu kolayca değiştirilemez. Çekinizi, IRS'ye Form 1040-ES makbuzuyla birlikte postalayın.
- Kredi kartıyla ödeme yapmak için yetkili bir üçüncü taraf ödeme hizmeti kullanmanız gerekecektir. Bu ödeme hizmetleri vergi ödemelerini işleme koymakta ve fonları IRS'ye iletmektedir. Ödeme işleme hizmetleri kolaylık ücreti alır ve bununla ilgili herhangi bir faiz veya finansman ücreti ödemeniz gerekir. Yine de, kredi kartıyla ödeme yapmanız gerekiyorsa, IRS tarafından tahsil edilen gecikme cezalarından kaçınmanıza yardımcı olabilir.
- Hazine Bölümü ayrıca iki online ödeme sistemi işletmektedir. Biri Elektronik Federal Vergi Ödeme Sistemi veya kısaca EFTPS olarak adlandırılır. Hizmetle tam olarak kaydolmak birkaç hafta sürebilir, ancak siz ayarladıktan sonra, tahmini ödemelerinizi ödeme hesabınızdan çok hızlı bir şekilde planlayabilirsiniz. EFTPS kullanıcıları, yıl için tüm tahmini ödemelerini gösteren bir rapor yazdırabilirler. Bu, vergi süresine sahip olmak için kullanışlı bir rapordur. Tahmini vergileri ödemek ve bir ödeme planlamak için EFTPS'e giriş yapmanız yeterlidir. Dolar tutarını ve ödemenin banka hesabınızdan çekilmesini istediğiniz tarihi belirtebilirsiniz.
- Hazine Bölümü tarafından sunulan ikinci online ödeme sistemi Doğrudan Ödeme'dir. Bu sisteme IRS.gov web sitesinden erişilebilir. Doğrudan Ödeme sadece kişisel gelir vergisi ödemelerini ele almak için tasarlanmıştır. Servis kayıt gerektirmez, bu nedenle Doğrudan Ödemeyi kullanabilirsiniz, ancak ödeme yapmak istediğinizde bilgilerinizi girmeniz gerekir. Hem EFTPS hem de Doğrudan Ödeme, kişilerin bir vergi veya tasarruf hesabından federal vergi ödemelerini planlamasına olanak tanır.