Basit IRA Çekilme Hesaplamaları
Son zamanlarda bana e-postayla gönderilen bir senaryo:
"Geleneksel IRA hesabımdan araba tamirleri için ödenmemiş bir kredi kartı faturası ödemek için erken çekilmeyi düşünüyorum. Yakın gelecekte bir ev satın almak ve bu ödenmemiş faturanın kredi notumu etkilemesini istiyorum. Faturayı zamanında ödeyin ve asla geç kalmadım, fakat borçtan kurtulmak istiyorum. Erken dağıtım için vergilerin maliyetinin, CC'deki asgari ücretin ödenme maliyetinden daha az olup olmadığını anlamaya çalışıyorum. Kredi kartı üzerindeki APR yüzde 10'dur. Bunu çözmeme yardımcı olabilir misiniz ve dikkate almadığım başka faktörler var mı?
Bir emeklilik planından para çekmenin vergi maliyetini belirlemek için parmaklarınızın ucunda bazı bilgilere ihtiyacınız olacak:
- Dağıtım yapıldığı yaşınız
- Ne tür emeklilik planınız var?
- Ne kadar çekmeyi planlıyorsun?
- Para ne için kullanılacak
- Çekilme sırasında muhtemelen hangi vergi faturasında olacağınız
Erken Dağıtım Cezaları
Erken dağılma planı, 59/50 yaşına gelmeden önce bir emeklilik planından para çekerseniz geçerlidir. Cezası yüzde 10'dur ve bu, çekilmeye borçlu olduğunuz gelir vergisine ek olarak verilir.
Parayı basit bir IRA'dan geri çekerseniz ve son iki yıl içinde bu BASİT IRA'ya katılmaya başladıysanız, ceza yüzde 25'e yükselir. Eğer 59 1/2 yaşına yakınsanız, parayı çekmeden önce beklemek isteyebilirsiniz, böylece bu cezayı önleyebilirsiniz.
Bununla birlikte, cezanın önemli istisnaları vardır. Bir ev satın almak ya da tıbbi harcamalar için para çekmek durumundaysanız, bu geçerli olmayabilir. İzin verilen istisnalar, sahip olduğunuz emeklilik planına göre farklılık gösterir.
IRA'dan veya sağlık sigortası için ödeme yapmak için parayı kullanan işsizler için ilk kez ev alıcıları için herhangi bir ceza yoktur. Para, üniversite harçlığı veya yüksek tıbbi harcamalar için kullanılıyorsa ceza yoktur.
401 (k) veya 403 (b) emeklilik planından elde edilen dağılımlar daha az istisna içermektedir; 55 yaşın üzerindeyseniz ve emekli olduğunuzda veya işinizden ayrıldıysanız, yüksek tıbbi faturalar için ödeme yapmak veya sadece boşanma anlaşması.
Gelir vergisi
Daha sonra, cezayı bulduktan sonra dağıtımda ne kadar vergi ödemek zorunda kalacağınızı belirlemek istersiniz. IRS, dağıtımları sıradan gelir olarak ele alır. Bu, marjinal vergi oranınızdan vergilendirildikleri anlamına gelir. Bir emeklilik planından büyük bir geri çekilme yapmak bile daha yüksek bir vergi parasına geçmenize neden olabilir, bu nedenle cari yıldaki farklı vergi ayraçları için gelir aralıklarına dikkat etmek istersiniz.
IRS bunları periyodik olarak değiştirir.
Vergi yükümlülüğünüz hakkında hızlı bir tahminde bulunmak için marjinal vergi ayracınızı çekmeyi planladığınız tutarı çarpın, ardından herhangi bir ceza ekleyiniz. Toplam, çekilmeye karşı ne kadar borcunuz olacak. Herhangi bir devlet vergisini de tahmin etmelisiniz.
Örnek Hesaplama
Yukarıdaki senaryodaki okuyucu, gelir ya da vergi durumuyla ilgili herhangi bir bilgi vermedi, bu yüzden matematik için nasıl çalıştığını görmek için birkaç rakam oluşturacağız.
Diyelim ki hanehalkı dosyalama statüsü için hak kazanıyor, fonları geri çekerken 35 yaşında ve standart kesinti ve kişisel muafiyetler aldıktan sonra vergiye tabi gelirleri 50.000 dolar. Bu onu yüzde 25'lik bir vergi parasına geçirirdi. Geliri, araba tamirlerini ödemek için 10.000 dolar çekerse 60.000 dolara yükselecek, ancak o hala yüzde 25 vergi borsasında olacak.
Onun federal vergi etkisi vergi için yüzde 10,000 artı yüzde 10 ceza veya 3.500 dolar olurdu. O,% 10 cezaya tabidir çünkü araba tamirleri için ödeme yapmak ceza istisnaları listesinde yer almamaktadır. Ayrıca devlet gelir vergisi ve muhtemelen eyalet cezaları için kanca olabilir.
Diğer seçenekler
Bu 3.500 dolarlık ekstra federal vergiler, bu emeklilik fonlarına girmenin maliyeti. Okuyucunun başka hangi alternatifleri var?
Kredi kartı bakiyesine faiz ödemeye devam edebilir. Bu okuyucunun kartı, yıllık yüzde 10'luk bir yüzde oranı ile geliyor. Bu da, 10.000 ABD Doları bakiyesi üzerinden bir yıl boyunca 1000 dolarlık bir menfaat alacağını gösteriyor. Bu, dengenin yıl boyunca da devam ettiğini varsayar.
Asgari bir kredi kartı ödeme hesaplayıcısı kullanarak ve kredi kartının her ay bakiyenin asgari yüzde 2,5'lik bir ödemesini gerektirdiği varsayımını yaparak, okuyucu, araba tamirlerini ödemek için 20 yıl içinde 4,888,25 $ faiz ödeyecektir.
Öyleyse daha iyi bir anlaşma var: şimdi 3.500 dolar mı yoksa 20 yıldan 4.888 dolar mı? Bu kişisel bir seçimdir, ama cevabın, zaman içinde kredi kartı faturasını ödemede yattığını düşünüyorum. Mümkün olduğunda büyük bir vergi faturası oluşmasından kaçınılmalıdır. Kredi kartı ekstra para olduğunda daha hızlı ödenebilir veya mali işler daha yavaş olduğunda daha yavaş olabilir.
Okuyucunun başka seçenekleri nelerdir? 401 (k) ve 403 (b) planlarının çoğu, çalışanlara krediler önermektedir, ancak yasalara göre kredilere izin verilmemektedir. Bu krediler, kısa vadeli mali sıkıntıları karşılamada yardımcı olurken, yüksek vergi ve para çekme işlemlerinden kaçınılabilir. Daha düşük bir faiz oranı kredisi için alışveriş yapabilir, fazladan bir gelir elde etmeye çalışabilir veya yeni finansal durumu ele alacak bir bütçe yaratabilir .
Şahsen, emeklilik fonlarını en çok ihtiyaç duyulacakları zaman için terk ederim: 59 1/2 yaşından sonra, vergi mükellefinin devre dışı bırakılması halinde veya bir ceza istisnasının uygulandığı diğer durumlarla karşılaşıldığında. Massachusetts Sigorta Cezası .
NOT: Vergi kanunları periyodik olarak değişir ve en güncel tavsiyeler için bir vergi uzmanına danışmalısınız. Bu yazıda yer alan bilgiler vergi danışmanlığı amacı taşımamaktadır ve vergi tavsiyesinin yerine geçmemektedir.