Vergi ödemeden basit bir IRA Rollover nasıl yapılır

SIMPLE IRA Rollovers'ı Çok Basit Olmayan İki Yıllık Kural

401 (k) gibi bir işverenin sponsorluğunda emeklilik planına katıldığınız bir işverenden ayrıldığınızda, bu varlıklarla ne yapacağınız konusunda birkaç seçeneğiniz vardır. En çok tavsiye etmemiz seçeneği, bu varlıkları bir rollover IRA'ya geçirmektir. 401'inizi (k) normal bir IRA'ya aktarmaya karar verdiğinizde, rollover işlemini tamamlamak için gereken birkaç basit adım vardır. Uygun şekilde yapılırsa, vergi alınmayacaktır ve bir çek yazmanız bile gerekmeyecektir.

Varlıklarınızı eski bir işverenin SIMPLE IRA'sından veya Çalışanlara Yönelik Tasarruf Teşvik Planından devirmek istiyorsanız, süreç eşit derecede basit olabilir. Ancak, rollover işleminin bir parçası olarak, 401 (k) varlığın üzerinde yuvarlanmakta olup olmadığınızı sormadığınız bir başka soru daha sorulur: SIMPLE IRA'ya ne kadar süre katılmıştır?

SIMPLE IRA varlıkları nasıl açılır

401 (k) planında olduğu gibi , SIMPLE IRA'ya katıldığınız bir işverenden ayrıldığınızda, bu varlıklar için birkaç seçeneğiniz vardır. BASİT bir IRA'dan elde edilen fonlar, başka bir BASİT IRA'ya, bir IRA'ya veya bir 401 (k) gibi bir başka nitelikli işveren destekli plana aktarılabilir. Fakat 401 (k) gibi, varlık aktarımında vergiler veya cezalardan kaçınmak için, devir işlemi için öngörülen devir işlemini takip ettiğinizden emin olmalısınız.

Sürecin en önemli kısmı, emeklilik planı varlıklarının toplamının veya herhangi bir kısmının sizin için yazılmadığını kontrol etmektir, ki bu en iyi ihtimalle% 20'lik bir vergi stopajını tetikleyecektir ve en kötü ihtimalle gelir vergisi nedeniyle erken dağıtım cezası.

Bunun yerine, bir vekilden vesileye geçişi tercih etmek isteyeceksiniz, ki bu da, eski işverenin SIMPLE IRA planında varlıklarınızı nakitleştirecek ve ya rollover IRA'nızın yararına bir çek ya da banka havalesi kesecektir ( kısaltma FBO) ve daha sonra rollover IRA'nızda depolanabilir.

Ancak, BASİT IRA devrilme süreci, 401 (k) 'ninkine çok benzer olsa da, bu ek soruya verilen cevap bütün farkı yaratır.

BASİT IRA 2 Yıl Kuralı

SIMPLE IRA'ya ilk katkınızdan sonraki ilk iki yıl boyunca, vergisiz bir vesileden iki yıla varan transferde bu SIMPLE IRA'dan başka bir İPTAL IRA'ya herhangi bir miktar transfer edebilirsiniz. Ancak, hesaptan bir dağıtım almayı veya bu 2 yıllık dönemde başka bir IRA'ya devretmeyi denerseniz, para vergisiz bir rollover katkısı olarak kabul edilmeyecektir. Bunun yerine, basit bir IRA katkısına ve geleneksel IRA'ya yapılan bir dağıtım olarak kabul edilir ve bu da dağıtımda aşırı vergilerle sonuçlanacak ve hatta yıllık IRS IRA katkı limiti üzerindeki herhangi bir tutarla ilgili sorunları tetikleyebilir. Bu cezalardan kaçınmak için, 2 yıllık kuralı yerine getirmeden önce SIMPLE IRA öğelerinizi başka bir SIMPLE IRA ürününden başka bir şeye devretmediğinizden emin olun. İşleri kolaylaştırmak için, fonları iki yıla kadar olan yerde tutmak isteyebilirsiniz.

İlk SIMPLE IRA katkınızdan bu yana iki yıl geçtikten sonra, planın sorumlusunun, aslında transfer evraklarına başlamadan önce kuralın (bazı bekçilerin bu dönemi farklı "başlangıç" tarihleri ​​ile hesapladığını) doğruladığını doğrulamanız gerekir.