Bir RI 529 Planının Finanse Edilmesi için 500 ABD Doları Gelir Vergisi Kesintisine Başvuran Kurallar
Ayrıca, nitelikli yüksek öğretim giderleri için kullanılan tüm para çekme işlemleri federal gelir vergisinden muaftır. 35 eyaletten bazıları da, diğer teşvikler sunmanın yanı sıra, para çekme konusunda devlet vergisinden feragat ediyor. 529 planın diğer faydaları şunlardır:
- Hesap sahibi, faydalanıcının yaşına bakılmaksızın program içerisindeki varlıkların kontrolünü elinde tutar.
- Çoğu planın asgari aylık katkı limiti çok düşüktür.
- Yararlanıcı, herhangi bir zamanda, yararlanıcının ailesinin başka bir üyesine değiştirilebilir.
- Para, ülkedeki hemen hemen her akredite kolejde kullanılabilir ve eğitim, oda, yönetim kurulu, kitaplar, ücretler, malzemeler ve gerekli ekipman dahil olmak üzere çeşitli üniversite masrafları için kullanılabilir.
- 529 planın içindeki varlıklar iflastan korunuyor.
- Hesap sahipleri, ortaklaşa evlenmeleri halinde yıllık 70.000 ABD Doları ya da 140.000 $ 'lık bir toplu katkı yapabilir ve bu tutar üzerinden yıllık vergiler hariç tutmanın beş yılını bir yıl içinde kullanmayı seçerek bu tutar üzerinden bir Hediye Vergisi uygulamasından kaçınılamaz.
Daha önce CollegeBoundfund'a atıfta bulunan Rhode Island artık farklı bir isimle 529 Kolej Tasarruf Planları için iki seçenek sunuyor. Her iki plan da 2016 yılında AllianceBernstein'ın yerini program yöneticisi olarak alan Ascensus College Savings tarafından yönetiliyor. Güçlendirilmiş 529 üniversite tasarruf planı, CollegeBound hesaplarına sahip 18.000'den fazla Rhode Islanders için daha düşük ücretler, daha geniş bir yatırım seçenekleri ve gelişmiş müşteri hizmetleri sunuyor.
- CollegeBound529 : Bu, Invesco yatırım fonları ve ETF'leri barındıran danışman tarafından satılan bir plan.
- CollegeBound Saver : Bu, Invesco, Vanguard ve BlackRock'tan alınan fonları içeren doğrudan satılan bir plan.
Rhode Island'a yapılan katkılar 529 $ 'lık bir yılda bir kişi başına 500 $' a kadar, evli vergi mükelleflerinin ortaklaşa verdikleri meblağlar yıllık 1,000 dolara kadar çıkarılabilir. Yani, bir Rhode Island çiftinin ortak bir geri dönüşü imzalaması durumunda, hak sahibi veya çocuklar lehine 1.000 $ 'dan daha fazla bir miktar katkıda bulunursa, bunların vergi beyannamelerinin herhangi bir vergi yılında en fazla 1000 $ düşmesine izin verilir. Bununla birlikte, bu miktarlar, eğer çift azami miktarı karşılamıyorsa, sonraki vergi yıllarında taşınabilir ve kullanılabilir. Katkı son tarihi 31 Aralık'tır. Finansal yardım uygunluğunun belirlenmesi söz konusu olduğunda, Rhode Island bu hesapların değerini devletin mali yardım amaçları için hariç tutar. Nitelikli dağıtımlar muaftır.
Rhode Island sakinleri, bir RI 529 planının başka bir devletin Bölüm 529 planına karşı kullanıp kullanmayacağına karar vermeye çalışırken, eyalet içi planlarına katkıda bulunacak potansiyel vergi tasarruflarını hesaba katmalılar.
En yüksek Rhode Island gelir vergisi oranının% 5,99 olduğu düşünüldüğünde, 500 $ 'lık her kesinti vergi saatinde 29,95 ABD dolarına kadar vergi mükellefini kurtarabilir. Rhode Island şu anda devlet dışı planlara veya Coverdell Education Savings Account (ESA) veya UTMA Custodial Account gibi diğer kolej tasarruf hesaplarına katkıda bulunan vatandaşlara vergi indirimi sunmamaktadır.
2015 RI eyaleti gelir vergisi beyannamelerinden itibaren, vergi indirimini talep etmek için Federal AGI'ya Zamanlama M , RI Değişiklikleri başvurusunda bulunmanız gerekecektir. Line 2g - Öğrenim Kayıt Programı'na gidin (bölüm 529 hesapları). Talimatlara göre, “Harç tasarruf programı kapsamında Rhode Island hesabına yapılan herhangi bir katkı için federal düzeltilmiş brüt geliri azaltan bir değişiklik talep edilebilir. Maksimum değişiklik, bir ortak getiri durumunda 500 $ 'ı, 1000 $' ı geçemez. ”Bu formdaki toplam net değişiklikler daha sonra RI-1040 veya RI-1040NR'ye aktarılır.
Rhode Island 529 Plan vergisi kesintisi, bir “gelir çizgisi” gelir düzeltmesidir, yani sakinler, diğer kesintileri (standart kesinti için tercih) seçmediklerinde bile talep edebilirler.