Temettü Vergi İşleri ve Temettü Vergi Oranları Nasıl
Temettü vergisi , Johnson & Johnson'ın 100 hissesine veya McDonald's'ın 1.000.000 hissesine sahip olsalar bile, yatırımcılar tarafından ödenen en yaygın yatırım vergilerinden biridir.
Ancak, temettü vergisinin nasıl işlediğine ve belirli temettü vergi oranlarına ilişkin kurallar çok iyi anlaşılmamıştır. Bu kılavuz, temelleri anlamanıza yardımcı olmak için bir araya getirilmiştir. [Ayrıca bkz: Kâr Payları 101 - Kâr Payı ve Kompozit ve Kâr Payı Yatırımı için Tam Kılavuz Giriş Komple Giriş .]
Türe Göre Temettü Vergi Oranları
Bazı temettüler, olağan gelirle aynı oranda vergilendirilirken, diğerleri daha düşük bir oranda vergilendirilir. Vergi oranı, hisse senetine ne kadar sahip olduğunuza göre belirlenir. Genel olarak konuşmak gerekirse, çoğu temettü, uzun vadeli sermaye kazançları ile aynı oranda vergilendirilir; bu, normal gelir vergisinden daha düşüktür.
- Nitelikli Kar Payları : Temelde nitelikli temettüler, bir süredir sahip olduğunuz hisse senetlerinden elde edilen kar paylarıdır. Uzun vadeli sermaye kazançları ile aynı oranda vergilendirilmektedir. Çoğu insan için bu, temettü gelirinde% 15 ödeyeceğiniz anlamına gelir, ancak bazı varlıklı insanlar (425,900 $ 'dan fazla tek kişi varsa, eğer evliyse 479,000 dolar,% 20 kadar ödeyebilir.) Tek bir kişi 38.600 $' dan daha az kazanır ya da çift kazanç elde eder. 77,200 dolardan daha az kar payı geliri vergisi ödemeyecek.
Temettü vergisinin hesaplanması amacıyla, temettü avansı tarihinden önceki 60 gün içinde başlayan 121 günlük süre boyunca 60 günden fazla tutulan hisse senetleri için temettü tutarları geçerlidir . Kısacası, daha yüksek temettü vergisinden kaçınmanın en iyi tavsiyesi, en az birkaç ay boyunca stoklarınızda tutmaktır. (Bu kural, yatırımcıların çok uzun bir süredir yatırım yapmadıkları bir şirketten gelir elde etmelerini engellemek için uygulanmaktadır.)
- Kalifiye Olmamış veya Olağan, Kâr Payı : Kalifiye olmayan temettü, temettü dağıtımına uygun olmayan temettü (yukarıya bakınız). Bunlar genellikle "sıradan" temettüler olarak da adlandırılır. Bu temettüler üzerindeki temettü vergisi, bir yatırımcının kişisel gelir vergisi notu ile aynıdır. Örneğin,% 22'lik vergi para biriminde iseniz, nitelikli olmayan temettülere% 22'lik bir temettü vergisi ödersiniz.
Bir yatırımcının temettü üzerinde daha yüksek vergi oranı ödeyebileceği durumlar vardır. Örneğin, gayrimenkul yatırım ortaklıkları (GYO) hisselerinden elde edilen temettüler, her zaman olağan gelir olarak vergilendirilir.
Temettü ödeyen hisse sahipseniz, büyük bir olasılıkla, ne kadar kazandığınızı belirten brokerinizden 1099-DIV vergi formu alacaksınız. Bu form, temettülerin nitelikli veya kalifiye olmayan temettüler için vergilendirilip verilemeyeceğini size bildirecektir.
Peki, senin payını yeniden birleştirirsem?
Birçok yatırımcı temettü ödemelerini almayı ve bunları aynı sopatan daha fazla pay almak için kullanmayı seçecektir. Buna yeniden yatırım denir ve yatırım portföyünüzün genel değerini artırmak için güçlü bir yoldur.
Temettüleri yeniden yatırırsanız, yine de vergi ödemeniz gerekir. Daha fazla hisse senedi satın almak, bunları temel bir tasarruf hesabına yerleştirmek veya filmlere bilet satın almak için kullanmanız gerekip gerekmediğine bakılmaksızın, kar payları gelir olarak kabul edilir.
Temettü Vergileri Nasıl Önlenir?
Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA) veya 401 (k) gibi bir vergi avantajlı emeklilik hesabı kullanarak yatırım yapıyorsanız, temettüler üzerinden vergi ödemekten kaçınabilirsiniz (en azından hemen.) Geleneksel bir IRA altında ve 401 (k) Yatırımcılar emekli olduklarında para çekmeye başlayana kadar vergi ödemekten kaçınabilirler.
Roth IRA ile para şimdi vergilendiriliyor, ancak yatırımcılar emeklilik saatlerinde herhangi bir kazanç elde etmiyorlar.
Yatırımcılar ayrıca temettü ödemesi yapmayan hisse senetlerine yatırım yaparak temettü vergilerinden de kaçınabilmektedirler. Temettü ödemesinin olmaması, bir şirketin başı dertte olduğunu gösterse de, şirketin şirketi yeniden yatırmak ve büyütmek için kazançlarını kullanmayı tercih etmesi daha olasıdır. Genellikle (ancak her zaman değil) bu, şirket stoku için daha hızlı hisse büyümesine yol açar.
Tim Lemke tarafından düzenlendi ve güncellendi.