IRA Kesintinize Başvurunuzu Unutmayı Tercih Ettiyseniz Seçenekler
Peki ya bu sene havluya atıyor ve başka birinin onunla uğraşmasına izin verirseniz ne olur?
Kalem ve kağıdı veya bazen kafa karıştırıcı vergi yazılımını unutun. Herşeyi bir vergi uzmanına dönüştüreceksin. Daha sonra vergi uzmanı, vergi beyannamelerinizin önceki yıllarına ait kopyalarına bakar ve geleneksel IRA hesabınıza yaptığınız yıllık katkılardan hiçbir zaman kesinti yapmadığınızı gösterir.
Fırsat sonsuza kadar mı gitti? Hayır. Emeklilik paranızın nasıl verileceğine bağlı olarak durumu düzeltmek için birkaç şey yapabilirsiniz.
İndirilemeyen ve İndirilemeyen Katkılar
Geleneksel bireysel emeklilik hesapları veya IRA'lar söz konusu olduğunda iki seçeneğiniz var. Çoğu insanın yaptığı vergiden düşülebilir katkılarda bulunabilirsiniz. Bunlar, verdikleri para için vergiden kesinti talep eder. Bu katkılar, vergilendirilebilir gelirinizi, verdiğiniz yılda azaltır. emekli.
IRA'nızdan para çekmeye başladığınızda, para çekme işlemleri vergilendirilebilir gelirinize dahil edilir çünkü ilk defa vergilendirilmedikleri için bu indirimleri siz talep etmiştiniz.
Emeklilikleri sırasında daha düşük bir vergi parantezinde olmayı bekleyen insanlar, tipik olarak düşülebilir IRA katkıları yapmalıdır.
Ayrıca geleneksel bir IRA'ya indirilemeyen katkılar da yapabilirsiniz. Bu katkılar gelirinizi vergi amaçları için azaltmaz, ancak emekliliğinize kadar vergiden ertelenir ve para çekmeye başladığınızda, mahsup edilmeyen katkılar size vergiden muaftır.
İndirgenemez IRAs ve Roth IRAs
Birçok insan, geleneksel bir IRA'ya indirilemeyen katkılar yapmaktan ziyade bir Roth IRA'ya katkıda bulunmayı tercih etmektedir. Katkılar bir Roth IRA ile vergiden düşülebilir değildir ve siz de emekli olana kadar vergisiz olarak büyürler. Bir Roth IRA'dan para çekmeye başladığınızda, tüm talepleri karşıladığınız sürece para çekme işlemleri tamamen vergiden muaftır - hatta tahakkuk eden faiz ve büyüme.
İnsanlar genellikle emekli olduklarında yaklaşık olarak aynı vergi parantezinde veya daha yüksek bir vergi aylığında olmasını beklerlerse Roth IRA katkılarını tercih ederler.
Şimdi Yapmanız Gereken Karar
IRA kesintilerinizi önceki yıllarda talep etmeyi unuttuysanız, karar vermeniz gereken ilk şey IRA'nızın nasıl vergilendirilmesini istediğinizdir. Şimdi vergi indirimi almak istiyor musunuz, bazı ekstra vergi iadesi parası almak, daha sonra emekli olduğunuzda bu gelir vergisi var mı? Ya da şimdi vergi indirimini unutup daha sonra vergiden muaf almayı mı tercih edersin?
Vergi uzmanınız, kişisel şartlarınız için en uygun seçeneği belirlemenize yardımcı olabilir ve seçtiğiniz tüm sonuçları tam olarak anladığınızdan emin olmak için bir uzmana danışmak isteyebilirsiniz.
Ne yaparsan yapmazsın?
Bir karar vermezseniz, IRS, katkılarınızı indirilebiliyormuş gibi ele alır.
Emeklilikte parayı geri çekerseniz, fonlar ikinci kez vergilendirilecektir. Aynı gelirde iki kez vergi ödeyeceksiniz. Bunu istemediğine eminim, işte adım adım ne yapacağız:
- Şimdi bir vergi indirimi istiyorsanız: Dosya, genellikle üç önceki yıl olan IRS tüzüğü statüsünde açık olan vergi beyannameleri için değiştirilmiş vergi beyannamesi. Değiştirilen iadeler üzerindeki IRA katkıları için vergi indirimlerini talep edin. Muhtemelen bu yılların her biri için ek vergi iadesi alacaksınız. Değiştirilen iadenizi cari yıldaki vergi vade tarihine göre yapın ya da geri ödemeniz gereken zaman aşımına uğrayacaktır ve IRS size bir çek göndermeyecektir.
- Vergisiz çekimler yapmak istiyorsanız: IRS Form 8606'yı bu IRA katkılarını indirilemez olarak bildirmek için Dosya. Geleneksel IRA'ya katkı yaptığınız her yıl Form 8606'yı dosyalamak zorunda kalacaksınız, ancak kesinti yapmayı unutmuşsunuz. Ardından, yatırım komisyoncunuzun geleneksel IRA'nızı bir Roth IRA'ya dönüştürmesini isteyin. İlk yatırımlarınızın ne kadar büyüdüğüne bağlı olarak, dönüşüm kısmen vergilendirilebilir veya tamamen vergiden muaftır.
- Üç yıldan uzun bir süre önce katkı yaptıysanız: Her yıl için Form 8606'yı doldurmak için aynı prosedürü izleyin. IRS'den üç yıldan fazla olan vergi iadeleri için ek para iadesi alamazsınız. Bu nedenle, bu noktada IRA katkıları için bir kesinti talep ederek vergi ödeneği almazsınız. Bu katkıların indirilemez olduğunu belirlemek için sadece Form 8606'yı dosyalayın, daha sonra fonları bir Roth IRA'ya dönüştürmek için özgürsünüz.
Başvuru Formu 8606 Geçer IRS ile Kırmızı Bayrakları Yükseltecek mi?
İşte IRS sözcüsü Jesse Weller bunun hakkında şunları söylemelidir:
"Form 8606 normal olarak zamanında dosyalanmış bir Form 1040 ile birlikte sunulmasına rağmen, IRS, bir geri ödeme talebinin süresinin sona ermesi için normal üç yıllık yasal sınırlama süresinin dolmasından sonra dosyalanmış bir 8606 Formunu işleyecektir. Form 1040 veya Form 1040X (değiştirilmiş iadeler) olmaksızın bu formlar başka bir şekilde istenmediyse sunulabilir. Eğer form kendiliğinden yazılırsa, bu sayfa ikide bir tam olarak yazılmalıdır. Beyanname, beyan veya diğer belgeler yalancı cezalar altında yapılır).
Bu, iptal edilemez geleneksel IRA katkıları yapan vergi mükellefleri için uygun olacaktır. Formu doldurmak IRA'da temelinizi oluşturur ve dağıtımlar alındığında gelir vergisinin bu katkıya ödenmemesi gerektiğini kanıtlar. En azından, formu doldurmayı başaramayan vergi mükellefleri, IRS tarafından, indirilemeyen katkıları açıklamak ve doğrulamak için bir soruşturma beklemelidir. Böyle bir soruşturma veya denetimden kaçınmak, formu dosyalamak için iyi bir sebeptir.
Alt çizgi
Başarısızlığın makul bir nedenden kaynaklanmaması durumunda Form 8606'yı dosyalayamama nedeniyle 6693 (b) (2) numaralı İç Gelir Kodu hükümleri uyarınca 50 $ ceza uygulanabilir. Formu dosyalamak için iyi bir sebep.
Yaptığınız katkıların indirilemez olduğunu belirlemek için Form 8606'yı doldurduktan sonra, fonlarınızı vergisiz bir IRA IRA'ya dönüştürebilirsiniz. Son üç yıl içinde yapılan iadeler için, kesinti yapıp geri ödeme yapıp yapamayacağınızı ya da katkıları indirilemeyen olarak kabul edip etmeyeceğinizi seçebilirsiniz.
NOT: Vergi kanunları sık sık değişir ve yukarıdaki bilgiler en son değişiklikleri yansıtmayabilir. En güncel tavsiyeler için lütfen bir vergi uzmanına danışın. Bu makalede yer alan bilgiler vergi danışmanlığı amacı taşımamaktadır ve vergi tavsiyesinin yerine geçmemektedir.