Unutulan, İndirilemeyen IRA Katkıları İçin Form 8606 Talimatları
Vergi süresi çeşitli IRS formları ile karıştırılır , bunların hepsi aslında hizmet ettiği amaca yönelik bir korelasyonu olmayan bir sayısal isimle etiketlenir. Kafası karıştırmak için yeterince kolay. Form 8606, indirilemeyen bir bireysel emeklilik hesabında (IRA) temelini bildirmeniz gereken dosyadır. Ama bunu yapmayı unutursanız ne olur, yoksa yapmanız gerektiğini farketmezsiniz?
Panik yapma. Dünyanın sonu değil.
Formu Geç Edebilirsin
Diyelim ki önceki yıllarda beş adet indirilemeyen IRA katkıları yaptınız ve bu yıllardan herhangi birinde 8606'yı dosyalayamadınız. Vergi beyannamenizdeki katkıları hiçbir zaman mahrum etmediniz. Bu yılların her biri için şimdi 8606 Formunu gönderirseniz, cezaya çarpmadan IRS'yi tatmin edebilir.
Sonuçta, bu düzleştirilmiş, ayrıca 1040 değiştirilmiş dosya gerekiyor mu? IRS'nin bu konuda söyleyecekleri:
"Form 8606 normal olarak zamanında dosyalanmış bir Form 1040 ile birlikte sunulmasına rağmen, IRS, bir geri ödeme talebinin sona ermesi için normal üç yıllık yasal sınırlama süresinin sona ermesinden sonra dosyalanmış bir dosya ( hatta 8606) işlem görecektir . Form 1040 veya Form 1040X olmadan gönderilebilir. "
Bu senaryoyu bir adım ileriye taşıyalım ve 66 yaşında olduğunuzu ve hiç dağılmadığınızı söyleyelim. Her yıl için bir Form 8606 indiremezsiniz.
Bu, IRA'da temelinizi oluşturacaktır. Daha sonra, indirilemeyen IRA'larınızı Roth IRA'lara dönüştürmeye ya da indirilemeyen IRA'lardan dağıtım almaya başlayabilirsiniz. Ve hayır, düzeltilmiş bir dönüşü dosyalamak zorunda değilsiniz.
Diğer seçenekler
Daha önceki üç yıl içinde yapmış olmanız halinde, IRA katkıları için ek seçenekleriniz vardır.
IRS, bunları düşülebilir veya indirilemez olarak kabul etmenize izin verir - bu sizin seçiminizdir. Eğer kesintileri talep etmek istiyorsanız, Form 1040X kullanarak değiştirilmiş bir vergi beyannamesi vermelisiniz. Geri dönmek ve kesinti talep etmek istediğiniz her yıl için bunu yapmak zorunda kalacaksınız.
Bunu sadece son başvuru tarihinden itibaren üç yıl içinde yapabilirsiniz. Dolayısıyla, 2015 vergi yılı için bir IRA kesintisi talep etmek istiyorsanız, bu vergi yılı için bir vergi iadesi talep etmek üzere değiştirilen dönüşü 15 Nisan 2018 tarihine kadar son başvuru gününden dosyalamak zorunda kalacaksınız.
Bunu yapıp yapmadığınızı veya bir Roth IRA'ya dönüştürmenin zaman içinde bu noktada sizin için en fazla mali anlamı yaratacağını anlamanıza yardımcı olacak bir vergi uzmanı ile çalışmayı düşünün.
Geç Başvuru için Ceza
Form 8606'yı doldurmanın cezası 50 $ 'dır, ancak formun doldurulmasındaki gecikme için makul bir neden gösterebilirseniz IRS bazen bu cezayı feragat eder.
Vergi kanunları periyodik olarak değişir ve yukarıdaki bilgiler en son değişiklikleri yansıtmayabilir. En güncel tavsiyeler için lütfen bir vergi uzmanına danışın. Bu yazıda yer alan bilgiler vergi danışmanlığı amacı taşımamaktadır ve vergi tavsiyesinin yerine geçmemektedir.