Sürekli olarak ESPP'nize bordro kesintileri ile katılarak, çalışma yıllarınıza göre önemli miktarda para biriktirebilirsiniz.
Bu şekilde zenginlik biriktirmek kolay, ama emekli olmanın yanında ya da emekli olduğunuzda ne yaparsınız ?
Her sene bu stoğa kademeli olarak katılıyor musunuz yoksa hepsini aynı anda mı satarsınız? Burası karmaşıklaşıyor.
ESPP hisselerini satarken göz önünde bulundurmanız gereken iki şey var: risk ve vergiler. İlk önce risk hakkında konuşalım, çünkü vergilerden daha önemli.
Holding Stoku Riski
Bir çok hisse senedini tek bir hisse senedinde tutmak, bir hisse senedi endeksi fonuna sahip olmak gibi diğer yatırım yaklaşımlarından daha risklidir. 1 ile 5 arasındaki i yatırım risk ölçeğimizde, tek bir hisse senedini risk seviyesi 5 olarak almak, diğer seçeneklere göre en yüksek risk kategorisine sokmak.
Emekliliğinize yaklaştıkça, paranızın sizin için güvenilir ömür boyu gelir sağlamak için tanımlanmış bir işi vardır. Gelecekteki gelirinizin büyük bir bölümünü bir şirketin hisse senedi performansı üzerinde riske atmak aptalcadır.
Şirkete duygusal bir bağlılık hissedebilirsiniz. Bu yaygındır. Ancak bu, emeklilik dönemine geçerken çok fazla şirket stoğuna sahip olmanız gerektiği anlamına gelmez.
Çok fazla ne kadar? Tasarruf, yatırım ve emeklilik hesapları gibi tüm finansal varlıklarınızın değerini ekleyin. Şimdi sahip olduğun borcun değerini, toplam finansal varlıklarına böl. Tek bir stok holding finansal varlıklarınızın% 5'inden fazlasını temsil ediyorsa, bu çok fazladır.
İşte bir örnek.
50.000 dolarlık şirket hissesine sahip olduğunuzu ve toplam finansal varlıklarınızda 500.000 dolar olduğunu varsayalım. Bu, finansal varlıklarınızın% 10'unun şirket stokunda olduğu anlamına gelir. Bu çok fazla.
Finansal varlıklarınızın% 5'inden fazlasına şirket hisseleriniz varsa, hisseleri satmak için bir imar planı hazırlamak istersiniz. Vergilerin geldiği yer burası.
ESPP hisselerinin satış vergileri
Hisse senedi alım planı hisseleriniz bazı benzersiz vergi özelliklerine sahip olabilir. Bunu anlamak için, ESPP hisse senedinin vergilendirilmesine katkıda bulunan üç faktörü ele alalım.
- Öncelikle, teklif fiyatı (hisse için ödediğiniz bedel) ile adil piyasa değeri arasındaki farkı hesaplayın (hisse senedini satın alan normal bir kişinin teklif tarihi itibariyle ne kadar ödeme yapması gerekir). Bu miktar genellikle tazminat geliri veya kazanılmış gelir olarak kabul edilir ve genellikle W-2'nizde rapor edilir.
- Daha sonra, stokta bir kazanç veya kayıp var. Bu, hisse senedi için ödediğiniz ve sattığınız değer arasındaki farktır. Bu tür kazanç veya kayıplar, diğer herhangi bir sermaye kazancı veya kaybı gibi rapor edilir.
- Şimdi daha da karmaşıklaşıyor. Kazanç geliriniz veya sermaye kazancınıza atfedilen kâr tutarı, ne kadar zamandır stok tuttuğunuza bağlıdır. Şirket hisselerini sattığınız zaman, sattığınız zamana bağlı olarak, bir niteleyici veya eleme niteliğinde olmayan bir tasnif olarak sınıflandırılır. Nitelikli bir eğilim ile (yani, ESPP hisselerinizi satın alma tarihinden itibaren iki yıldan fazla bir süre boyunca tuttuğunuz ve satın alma tarihinizden bir yıl sonra) kazancınızdan daha çok kazancınızı değil, sermaye kazancı olarak raporlayabilirsiniz. Bu, sermaye kazançları vergi oranı olağan gelir vergisi oranından daha düşük olduğu için faydalıdır.
Tüm vergi nüanslarını açıklamak, bu makalenin kapsamı dışındadır, ancak bunu anlamak istiyorsanız Fidelity'nin ESPP'nin vergilendirmesini kolaylaştırmak kolay bir iştir, ancak bunu anlamak kolay olmasa da.
Alt satır: Eğer önemli miktarda şirket stoğu ile emeklilik yaparsanız, vergileri tahmin etmek ve herhangi bir planlama fırsatının olup olmadığını görmek isteyeceksiniz.
Örneğin, artık kazanmış bir gelire sahip olmadığınız dönemlerde emekli olduktan sonra hisse satıyorsanız, emekli olduğunuz yıl içinde hisselerinizi satıyorsanız, daha düşük bir sermaye kazancı vergisi uygulanır. rapor etmek.
Hisse Satış Ne Zaman
Hisse senedi alım planına erişimi olan çoğu işçinin, bordro kesintileri yoluyla stok almanın sürekli bir döngüsüne girmesi ve mümkün olan en kısa sürede hisse senedini satması (tek bir hisse senedine sahip olma riskini azaltmak istiyorsanız) veya Gerekli tutma süresini karşıladıktan hemen sonra (eğer vergileri yönetiyorsanız, tek bir hisse senedine aşırı maruz kalmanın yatırım riskinden daha önemli olduğunu düşünüyorsanız).
Finansal güvenliğinizin büyük bir kısmının işvereninize bağlı olduğunu (yani çalışırken hem mevcut gelirinizi hem de servetinizin büyük bir kısmını şirket hisseleri aracılığıyla) bulursanız, o zaman risk kararı vergi tasarrufu fırsatlarını ihlal etmelidir. Bu durumda hisse senedi satarak riskin agresif bir şekilde azaltılmasına çalışın.
Yeterli hisse senedine sahipseniz, aynı zamanda satacak olan önceden belirlenmiş fiyat noktalarını belirlerken hisse senedine gelir elde eden bir teminatlı çağrı stratejisi de kullanabilirsiniz.
Şirket hisselerinizin dışında önemli miktarda finansal varlığa sahipseniz, hisse senedi satışlarınızı en verimli şekilde planlamak, hisselerin ne zaman satılacağına karar verme riskinden daha önemli bir faktör olabilir.