Kolej İçin Tasarruf Etmek İçin Geleneksel Bir Saklama Hesabı Kullanmayı Öğrenin
Halihazırda FAFSA'yı tamamlayan ve mali yardımları öğrenen ebeveynler ve öğrenciler, üniversiteye ödeme yapmak için daha iyi bir plan yapmamak için kendilerini tekmeleyebilirler. Kolej masrafları söz konusu olduğunda, küçük bir planlama uzun bir yol kat edebilir.
Çocuğunuzun kolej eğitimine para kazanmak için, her biri kendi artıları ve eksileri olan birkaç yararlı yol vardır. Daha geleneksel yöntemlerden biri, çocukların yetişkin olduklarında erişebilecekleri bir gözaltı hesabı açmaktır; ancak bu, paranın nasıl harcandığına dair herhangi bir eğitim kriteri içermez.
Bir gözaltı hesabı sadece eğitim amaçlı bir tasarruf hesabı değildir ve çocuklarınız istedikleri parayı kullanabilirler. Bir başka seçenek, bir UGMA veya UTMA hesabını kullanmaktır.
UGMA ve UTMA gözaltı hesapları nelerdir?
UGMA ve UTMA hesapları üniversite tasarruf hesaplarının büyük babası olarak kabul edilir. UGMA (Küçükler Harekâtına Tekdüze Hediye) ve UTMA (Küçükler Yasasına Tekdüze Aktarım), varlıklarını, reşit olmayanlar için devletin çoğunluğuna erişene kadar tutmak ve korumak için kullanılan gözaltı hesaplarından başka bir şey değildir. Bu hesaplar genellikle hisse senedi, tahvil ve yatırım fonu yatırımlarına izin verir, ancak hisse senedi opsiyonları veya marj üzerinde alım yapmak gibi daha yüksek riskli yatırımlar değildir. Varlıklar maddi duran varlığın mülkiyeti olarak kabul edildiğinden, belirli bir miktar yatırımın geliri mahsup edilirken, ebeveynlerin oranı yerine çocuğun vergi oranından eşit miktarda vergi alınır.
Potansiyel Dezavantajları
Gözaltı hesaplarını cazip kılan aynı vergi yardımı da onları çirkinleştirebilir.
Gelirdeki ilk para miktarının daha yüksek vergilerden korunmasından sonra, ebeveynlerin marjinal vergi parantezinde fazla gelir vergilendirilir. Bu etki, bir Bölüm 529 planında veya bir Coverdell ESA'sında meydana gelmeyecektir.
Hesap formatı ayrıca, devlete bağlı olarak, 18 ila 21 yaş arası her yerde çocuklara varlıkların kontrolünü devretmek için bir bakıcıya ihtiyaç duyar.
Çocuğuyla iyi ilişkilere sahip olan ebeveynler, bu varlıkları gerçekte koleje harcanmasına zorlayabilirken, gergin bir ilişki bir sorun oluşturabilir.
Vergi avantajları nelerdir?
Ebeveynlerinin vergi iadesinin bir parçası olarak dosyalanan 19 yaşından küçük (ya da tam zamanlı öğrenciler için 24) her çocuk, indirimli vergi oranında belli bir miktar “kazanılmamış gelir” olarak kabul edilir. 2016'da, örneğin, ilk 1.050 $ vergisiz olarak kabul edilir ve sonraki 1.050 dolar, çocuk parası üzerinden vergilendirilir; bu, federal gelir vergisi için yüzde 10'dur. Bu tutarların üzerinde kalan herhangi bir şey, yüzde 35 gibi yüksek bir orana sahip olan ebeveynlerin oranında vergilendirilir. Bu muafiyet çocuk başına, hesap başına değil.
Hangi harcamalar uygundur?
Bir bakıcı, masraflar meşru ihtiyaçlar için olduğu sürece, çocuğun yararına bir çekilme başlatabilir. Ön ödemeli eğitim harcamaları gibi çocuğun yararına olan herhangi bir masraf, vesayetçi gözetiminde, vesayet hesabından karşılanabilir. Bununla birlikte, diğer üniversite tasarruf hesaplarının aksine, bu harcamalar eğitim ile sınırlı değildir ve çocukla ilgili her şey için kullanılabilir. Aynı şekilde, yasal bir yetişkin olunca çocuk parayı sınırsız kullanabilir.
Federal mali yardım uygunluğu üzerinde bir etkisi var mı?
Vefat hesapları çocuğun varlık olarak kabul edilir ve maddi yardımlara karşı sayılır. Bu varlıkların yaklaşık yüzde 20'sinin, herhangi bir yılda bir öğrencinin eğitimine finansman sağlaması için kullanılması bekleniyor.
Katkı Kuralları
Katkı sınırı yok. Ancak, bu hesaplardan birinde para ayırmayan birinin, daha büyük armağanların yıllık hediye vergisini ve ömür boyu emlak vergisi istisnalarını nasıl etkilediğinin farkında olması gerekir. Bir finansal danışmana danışmak yararlıdır.
Kullanılmayan Fonlar
Kullanılmayan paralar, çocuğun çocuğun çoğunluğuna ulaştığı zaman veya devletlerinde gözaltı hesaplarına izin verilen azami yaşa göre dağıtılmalıdır. Klasik UGMA hesapları için, bu genellikle 18 yaşında gerçekleşir. Daha yeni UTMA hesapları için, bu yaş genellikle 21'dir - ancak 25 yaşına kadar olabilir.
Bölüm 529 planlarından ve Coverdell ESA'larından farklı olarak, hesabı başka bir çocuğa transfer etme veya yararlanıcıları değiştirme olanağı yoktur.