Keogh Planı sizin için uygun mu?
Keogh - telaffuzlu kee-yo - serbest çalışan bireyler ve çalışanları için tasarlanmış bir tür emeklilik planıdır. LLC, tek mülkiyet veya ortaklıklar olarak yapılandırılmış küçük işletmeler tarafından kurulabilir.
Keogh, çok küçük işletmeler için 401 (k) ' ye benzer, ancak yıllık katkı limitleri 401 (k) limitinden daha yüksek.
Yani Keogh Planı Tam Olarak Nedir?
Keogh planları, adını, 1962'de Kuveyt Yasası olarak çalışan Serbest Çalışan Bireyler Vergi Emeklilik Yasasını kuran Eugene Keogh'u yaratan adamdan alıyor. Planlar 2001 tarihli Ekonomik Büyüme ve Vergi Tahsilatı Uzlaşma Yasası (EGTRRA) tarafından değiştirildi. Aslında, çok fazla değişti, İç Gelir Kanunu artık onlara Keogh olarak değinmedi. Artık HR 10 veya nitelikli planlar olarak biliniyorlar.
Keogh yapıları hala var, ama SEP-IRAs veya bireysel ya da solo 401 (k) s gibi planlarla karşılaştırıldığında popülerliğini kaybettiler. Keogh, serbest meslek sahibi dişhekimi veya avukat gibi yüksek ücretli bir profesyonel için haklı olabilir, ancak bu planların anlamlı olduğu durumlar spesifik ve oldukça nadirdir.
Keogh Planlarının İki Türü
İki tür Keogh vardır: tanımlanmış katkı ve tanımlanmış fayda.
- Tanımlı katkı : Her yıl yapılacak katkıyı siz tanımlarsınız. Kâr paylaşımı veya para satın alma yoluyla katkı sağlayabilirsiniz. Kâr paylaşımı ile, 2017 yılında 54.000 $ 'a kadar bir limit oluşturabilir ve gelirinizin yüzde 25'ine kadar kesinti yapabilirsiniz. Bir kar paylaşım planına katkıda bulunmayı seçtiğiniz miktar her yıl değişebilir. Bir para satın alma planı ile, Keogh'a yerleştirilecek kar yüzdesini başlangıçta belirlersiniz, ancak kar varsa ve bu değişmezse bu katkı gereklidir. Katkı yapılmazsa, bir ceza ile karşılaşırsınız.
- Tanımlanmış fayda : Geleneksel emeklilik planı gibi çalışır. Kendiniz için emeklilik maaşı belirliyor ve ona fon sağlıyorsunuz. 2017 yılında 215.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilirsiniz. Bu, emekliliğinden önce ekstra bir miktar dolarlık katkıda bulunmak isteyen yüksek oranda kendi hesabına çalışan serbest meslek sahipleri için ilginç bir seçimdir.
Her bir plan türüne yapılan katkılar vergi öncesi bazda yapılır, böylece vergiye tabi maaşınızdan çıkarılır. Her ödeme süresini daha az ödersiniz. Bunun yerine yıllık gelir vergisi beyannamenizde bir ön ödeme alma seçeneğine sahipsiniz.
Bir Keogh'a yatırım yapmak
Geleneksel bir 401 (k) ile olduğu gibi, Keogh'a verilen para, emekliliğe kadar, 59 ila 70 yaşından başlayarak, ancak 70 yaşından büyük olmamak üzere, vergiden ertelenebilir. Bu tarihten önce yapılan para çekme federal ve muhtemelen vergilendirilir. devlet seviyesi, artı yüzde 10 ceza ödersiniz. Ancak, fiziksel ve mali sağlığınıza bağlı olarak bu kurallarda bazı istisnalar vardır.
Keogh planındaki para, hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları ve diğer yatırım türlerine yatırım yapılabilir.
Keogh planı, kesintiyi almak istediğiniz yılın sonuna kadar kurulmalıdır; ancak, vergi geri dönüşünüzü Nisan ayı ortasına kadar yaptığınızda veya bir uzatma talebinde bulunursanız, önceki yılın Keogh katkılarını yapabilirsiniz. Ekim ortası.
Keogh planları yıllık bir evrak işi gerektirir. IRS Form 5500 her yıl doldurulmalıdır ve bir vergi muhasebecisi veya bir mali profesyonelin yardımını gerektirir. Bu, Keogh'ların, serbest meslek sahibi birey için karmaşık olabilmelerinin başlıca nedenlerinden biridir. Bir Keogh planı oluşturmadan önce bir finans veya vergi danışmanı ile konuşun.
Feragatname: Bu sitedeki içerik sadece bilgilendirme ve tartışma amaçlıdır ve yatırım danışmanlığı olarak yanlış değerlendirilmemelidir. Hiçbir koşulda, bu bilgiler hiçbir zaman menkul kıymet almama veya satmayla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.