Emeklilik için biriktirirken bir Keough planı vergileri nasıl kurtarabilir?
Serbest meslek sahiplerine yönelik emeklilik planları, daha önce mahkemeye çıkarılmamış işletmelerin emeklilik planlarını desteklemesine izin veren kanundan sonra “ Keogh planları ” olarak adlandırılmıştır. Terim daha az sıklıkla kullanılmakta olup, yasa artık kurumsal ve diğer plan sponsorları arasında ayrım yapmamaktadır. 2001 yılında vergi kanunu değişikliklerinden önce, Keogh planları daha yüksek gelirli serbest çalışanlar için popüler bir tercihti.
Serbest çalışan bireyler tarafından oluşturulan nitelikli emeklilik planları Keogh Planları olarak da bilinir. Daha iyi bilinen 401 (k) planına kıyasla, önemli bir Keogh planı yararı potansiyel olarak önemli ölçüde daha yüksek katkı limitleridir. Bununla birlikte, Keogh Planı ile ilgili daha fazla karmaşıklık ve maliyetler de dikkate alınmalıdır.
Keogh Planını Kim Kimler Kurabilir?
Tek mülk sahipleri, ortaklıklar ve kurum dışı kuruluşlar da dahil olmak üzere serbest meslek sahipleri, bir Keogh planı oluşturabilir. Serbest meslek sahiplerinden elde edilen kazançlar, bir işyerinde emeklilik planı kapsamında başka bir yerde çalışan olsa bile Keogh Planı oluşturabilir ve fonlayabilir.
Keogh Planı Katkı Sınırları
İki farklı Keogh planı oluşturulabilir:
- Tanımlı Katkı Keogh
- Tanımlı Fayda Keogh
Tanımlanan katkının Keogh planları için katkısı, SEP-IRA'lar için olanlara benzer; her birinin net serbest meslek kazançlarının yıllık% 25'i, 2017'de en fazla 54.000 $ 'a kadar (2016 için 53.000 $).
Tanımlanmış bir fayda Keogh planı, 2017 için 215.000 $ 'a kadar ya da tazminatın% 100'üne kadar (hangisi daha düşükse, 2016 için 210.000 $) maksimum yıllık emeklilik yardımı sağlayacak şekilde tasarlanabilir. Tanımlanmış bir fayda Keogh planına katkıda bulunabileceğiniz kesin miktar, karmaşık aktüeryal hesaplamalara bağlıdır.
Bu hesaplamaların sonuçları gelirinizden, arzu edilen emeklilik maaşından, emekli oluncaya kadar beklenen süreden ve yatırımlardan beklenen getiri oranından etkilenir.
Önemli Keogh Planı Tarihleri
Planın yürürlüğe girmesini istediğiniz vergi yılı sonuna kadar bir Keogh planı oluşturmalısınız. Ancak Keogh planı katkıları , o yıl için vergi iade tarihine kadar ertelenebilir. Vergi beyannamesi uzatması için dosya açarsanız, Keogh planı katkınız, vergi iadenizin yeni, uzatılmış son tarihine kadar uzatılabilir.
Çoğu vergi mükellefleri için, yukarıdaki paragraf 31 Aralık'a kadar Keogh planı oluşturmaları ve bir sonraki yılın 15 Nisan'ında katkıda bulunmaları gerektiği anlamına gelir. Ayrıca, çoğu vergi mükellefi vergi beyannamelerini 15 Ekim tarihine kadar uzatabilir ve böylece Keogh planlarını finanse etmek için bir süre uzatır.
Keogh Planı Katkı Gereksinimleri
İki çeşit tanımlanmış katkı vardır Keogh planları:
- para alımı
- kar paylaşımı
Bir para satın alma planı, kar varsa yıllık katkı gerektirir. Bir kar paylaşım planı böyle bir yıllık katkı gerektirmez. Bir kar paylaşım planı ile, katkıda bulunma tercihi yalnızca işletme sahibidir.
Tanımlanmış bir fayda Keogh planı, her yıl aktüeryal olarak belirlenen katkının yapılmasını gerektirir.
Keogh Planı'nın Faydaları
Çok büyük emeklilik planı katkıları yapma ve aynı anda büyük bir vergi indirimi alma yeteneği Keogh planı faydaları önemlidir. Keogh'a yapılan katkılar, katkıların belirlendiği vergi yılı için vergi indirimi sağlar.
Daha yaşlı, yüksek oranda tazmin edilmiş ve varlıklı serbest meslek sahibi bireyler tanımlanmış bir fayda olan Keogh ile özellikle ilgilenebilirler. Emekliliğe kadar geçen birkaç yıl olduğu için, hedef emeklilik ödeneğini finanse etmek için potansiyel olarak çok büyük yıllık katkılar gerekecektir. Teorik olarak, net kazançların% 100'üne kadar plana ödenmesi gerekebilir; bu, avantaj sağlayabilecek ve yararlanmak isteyenlere muazzam bir vergi tasarrufu emeklilik planlama fırsatı.
Keogh Planlarının Dezavantajları
Keogh Planları her yıl Form 5500 veya Form 5500-EZ'yi dosyalamalıdır. Tek kişilik tanımlanmış katkı Keogh planı için, bu büyük bir yük değildir. Bununla birlikte, tüm tanımlanmış fayda Keogh'ları bir aktüer masrafını gerektirir. Temel tanımlanmış bir katkı planı arayan çalışanı olmayan kendi hesabına çalışan bireyler, bir SEP-IRA kullanarak daha iyi hizmet görürler , çünkü bu plan, Keogh'un karşılıksız zorlukları ve maliyetleri olmayan yararları sağlar.
Scott Spann tarafından güncellendi
Feragatname: Bu sitedeki içerik sadece bilgilendirme ve tartışma amaçlıdır ve vergi veya yatırım danışmanlığı olarak yanlış değerlendirilmemelidir. Hiçbir koşulda, bu bilgiler hiçbir zaman menkul kıymet almama veya satmayla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.