Gelirinize Bağlı Olarak Vergilendirilebilir
Yardımların vergilerini belirleyen formül, yaştan bağımsız olarak herkes için geçerlidir.
1040 vergi formuna bakarsanız iki kutu görürsünüz; vergilendirilebilir tutar için toplam Sosyal Güvenlik avantajları için 20a ve kutu 20b. Vergilendirilebilir tutar nasıl belirlenir.
Birleşik Gelirinizin Ne Olduğunu Belirleyin
Sosyal Güvenlik'e ek olarak geliriniz var mı? Vergi beyannamenizde görünecek ek gelir kaynakları şunları içerir:
- Ücretler (kazanç veya kendi hesabına çalışan gelir)
- Faiz, temettü ve sermaye kazancından elde edilen yatırım gelirleri
- Emeklilik veya maaş geliri
- IRA / 401 (k) / 403 (b) çekilmesi
- Kira mülk gelirleri
Sosyal Güvenlik, “kombine kazancınızı” düzeltilmiş brüt gelirinizin toplamı artı ilişkisel olmayan faiz, artı Sosyal Güvenlik faydalarınızın yarısı olarak tanımlar . Roth IRA'nın geri çekilmesi, birleşik gelir olarak sayılmaz, ancak belediye tahvilleri ilgisi var. Birleşik geliriniz aşağıdaki tablodaki eşik tutarları ile karşılaştırılmıştır.
| İlk Eşik ($) | İkinci Eşik ($) | |
|---|---|---|
| Tek filtreler | 25,000 | 34,000 |
| Evli süzgeçler | 32.000 | 44.000 |
Birleştirilmiş geliriniz, tek dosya sahipleri için 25.000 ABD Doları'ndan az veya evli dosya sahipleri için 34.000 ABD Doları'ndan düşükse, bu takvim yılı için Sosyal Güvenlik avantajlarınız vergiye tabi olmayacaktır.
Birleştirilmiş geliriniz ilk eşik miktarını aşarsa, o zaman faydalarınızın hangi kısmının vergilendirilebileceğini (en fazla% 85'e kadar) belirlemek için daha karmaşık bir formül kullanılır.
Birleşik Gelirinizi Irs Sosyal Güvenlik Çalışma Sayfasına Takın
Birleşik geliriniz eşik tutarlarını aşarsa, faydalarınızın ne kadar vergilendirilebileceğini belirlemek için bir IRS formülü uygulanır. Bu hesaplamaların sonucu aşağıdakilerin altında vergi ödemeniz olacaktır:
- Sosyal Güvenlik avantajlarınızın% 85'i
- Avantajların% 50'si artı ikinci eşik tutarı üzerinden toplam gelir miktarının% 85'i
- İlk eşik tutarı üzerinden toplam gelir tutarının% 50'si artı ikinci eşik tutarı üzerinden toplam gelir tutarının% 35'i
Vergilendirilebilir avantajlar çalışma sayfanızı IRS kullanarak sayılarla kendiniz çalışabilirsiniz. Ayrıca, 1040 verginizdeki kutuda 20b'ye (vergiye tabi miktar kutusu) gitmesi gerekecek dolar tutarının kaba bir tahmininin gelmesi için Sosyal Güvenlik Yardımımın Ne Kadarının Vergilendirilebileceği adlı ücretsiz bir çevrimiçi hesap makinesi de kullanabilirsiniz form.
Evli Çiftler için Sosyal Güvenlik Vergilendirmesi
Gelin ve her ikisi de ortak olan ve evli olan bir çift için bir örneğe bakalım. Biri, bir Sosyal Güvenlik yardımını toplamaktadır. Her ikisi de 70 yaşına kadar tam emeklilik maaşı miktarlarını talep etmek için bekliyorlar. Gecikme yaparken, büyük IRA çekimleri alıyorlar.
İşte gelir kaynaklarının bir anlık görüntüsü.
- 10.000 $ brüt Sosyal Güvenlik geliri
- 50.000 $ IRA çekilme
Yukarıdaki birinci adımı baz alarak, birleşik gelirleri 55.000 dolar (ki bu da evli için en yüksek eşik tutarından fazladır). Yukarıdaki ikinci adımda ücretsiz Sosyal Güvenlik vergilendirme hesaplayıcısını kullanarak, Sosyal Güvenliklerinin% 85'i vergilendirilecek ya da 20b'lik kutuya girecek olan 8,500 dolar verilecektir. Onlar kesintileri fiyatlandırmazlar, bunun yerine standart kesinti ve muafiyetleri kullanırlar.
- Düzeltilmiş brüt geliri (AGI) 58.500 $
- Vergiye tabi gelir 35.400 ABD dolarıdır.
- Toplam vergi 4,388 $ 'dır.
- Vergi fonları harcadıktan sonra = 55,612 ABD doları
Şimdi aynı çifte üç yıl sonra bakalım. Her ikisi de 70 yaşında ve tam Sosyal Güvenlik miktarlarını alıyorlar. İşte gelir kaynaklarının bir anlık görüntüsü.
- 40.000 $ brüt Sosyal Güvenlik geliri
- 20.000 dolar IRA çekilme
Birleşik gelirleri 40.000 dolar (evliler için eşik tutarları arasındadır). Ücretsiz çevrimiçi Sosyal Güvenlik hesaplayıcısını kullanarak, Sosyal Güvenliklerinin% 10'u vergilendirilecek ya da 20b'lik kutuya giriş için 4,000 dolar verilecektir. Onlar kesintileri fiyatlandırmazlar, bunun yerine standart kesinti ve muafiyetleri kullanırlar.
- Onların AGI 24.000 $
- Vergiye tabi gelir 900 dolar
- Toplam vergi tutarı 90 $
- Vergi fonları harcadıktan sonra = 59,910 ABD doları
Her iki yılda da çiftin 60.000 dolar brüt geliri var. Ancak, ikisinin de 70 olmasından sonra, gelirlerinin daha büyük bir kısmı Sosyal Güvenlik'ten kaynaklanmakta, vergi yükümlülükleri azalmakta ve artık harcayacak daha fazla fonları bulunmaktadır. Bu vergilendirme formülü nedeniyle,% 15'lik bir ayraçtaki bir çift, daha yüksek bir marjinal oranda vergi ödediklerini bulabilir.
Akıllı Fikir - Sizin Advantage Vergi Arbitraj kullanın
Alınan Sosyal Güvenlik avantajlarınızın% 85'ine kadar vergi alınabilir, ancak hiçbir zaman% 100 alınamaz. Bu, vergilerden sonra, bir Dolar Sosyal Güvenlik gelirinin IRA'nın çekilmesinden bir dolardan fazla olduğu anlamına gelir.
Bu vergi arbitrajından yararlanan bir emeklilik geliri planı tasarlarsanız, emeklilik yıllarınızın süresi boyunca büyük bir fark yaratabilir. Daha az vergi ödeyebilir ve daha fazla harcama yapabilirsiniz.
Para çekmeye başladığınızda vergileri azaltmanın birçok yolu vardır. En yaygın strateji, IRA çekimlerini yaparken veya 60'larınızdaki Roth dönüşümlerini kullanarak Sosyal Güvenlik yardımlarınızın başlangıcını 70 yaşına ertelemektir. Bu herkes için en iyi seçenek değil, birçok aile için, bu yaklaşım emeklilik yılları boyunca daha az toplam vergilerle sonuçlanıyor.
Bu planlamanın çoğu, diğer gelir kaynaklarının Sosyal Güvenlik yardımlarınızın ne kadar vergilendirileceğini nasıl etkilediğiyle ilgilidir. Diğer gelir kaynaklarının zamanlamasını planlayarak, çoğu vergi yasalarını düşürebilir.