Emeklilik planlamanızda vergi ayraçları nasıl kullanılır?
Uygulanacak vergi oranı, yalnızca ilgili tek veya evli aralıkta yer alan vergilendirilebilir gelir tutarı ( standart veya ayrıntılı kesintiler ve istisnalar uygulandıktan sonra gelir) için geçerlidir. Örneğin, vergiye tabi geliriniz 92.000 ABD dolarıysa ve bekarsanız, verginiz 2017’de şu şekilde hesaplanır:
2017 Vergi Parantezleri Nasıl Çalışıyor?
- İlk 9,325 ABD Doları% 10 oranında vergilendirilir, dolayısıyla bu tutar için 932,50 ABD doları ödersiniz
- Sonraki 28.625 dolar% 15 oranında vergilendirilir, böylece bu kısımda 4.293.75 dolar ödersiniz
- Bir sonraki 53.950 $ 'lık vergi oranı% 25 oranında, dolayısıyla 13,487,50 ABD doları
- Ve son 100 dolar% 28 oranında veriliyor, böylece 28 $ ödüyorsunuz
- Toplam vergi borcu 18,741.75 dolar olacaktı.
Bu durumda,% 28'lik marjinal orana sahip olursunuz, ancak gelirinizin yalnızca 850 $ 'lık kısmı bu oranda vergilendirilir. Efektif oranınız (vergiye tabi gelir ile bölünen vergiler) yaklaşık% 20.4 olacaktır.
2017 Vergi Parantezleri Evlilik Başvurusu Ortaklığı için Nasıl Çalışıyor?
Evli iseniz ve vergiye tabi geliriniz 92.000 $ ise, vergi hesaplanır:
- İlk 18.650 $ 'lık vergi% 10 oranında, bu nedenle bu miktar için 1.865 dolar ödersiniz
- Bir sonraki 57.250 $ 'lık vergi oranı% 15, bu yüzden bu kısımda 8,587,50 ABD Doları ödüyorsunuz
- Bu,% 25 oranında vergilendirilecek olan 16,100 dolar vergiye tabi gelirden ayrıldığından, bu kısımda 4.025 dolar ödersiniz.
- Toplam vergi borcu 14.477.50 dolar olacaktır.
Bu durumda,% 25'lik marjinal orana sahip olursunuz, ancak gelirinizin yalnızca 16.100 dolarlık kısmı bu oranda vergilendirilir.
Etkin vergi oranınız yaklaşık% 15,7 olacaktır.
2017 vergi matrahları 2016'dan sadece biraz farklıdır - her yıl oranlar arasındaki sınırlar bir enflasyon faktörüne göre ayarlanır. Vergi oranlarının nasıl çalıştığını anlamak, başarılı bir emeklilik planı oluşturmak için önemlidir.
2017 Sermaye Kazanç Vergi Oranları -% 20 Sıfır
Uzun vadeli sermaye kazançları için uygulanan% 0 vergi oranı ve% 15 veya daha düşük vergi karşılığı olanlar için nitelikli temettüler bulunmaktadır.
Bu, bekarlar için yaklaşık 37.950 ABD doları ve evliler için 75.900 ABD doları olan vergilendirilebilir gelire sahip olanlar için, sermaye kazançlarını yöneterek, yatırım kazançlarınızda çok az vergi ödeyebileceğiniz anlamına gelir.
Örneğin, evli bir çiftin 50,000 dolarlık vergilendirilebilir gelire sahip olduğunu varsayalım. Bir başka 25.900 dolarlık uzun vadeli sermaye kazancı elde edebilir ve kazanç üzerinde herhangi bir vergi ödeyemezler. Kazançla ilgili herhangi bir vergi ödemeyeceğiniz yıllarda kazancın fark edilmesi, vergisiz yatırım geliri elde etmenin birkaç yolundan biridir.
Vergisiz kazançlar herkese açık değildir. % 25 ila% 35'lük marjinal orandakiler, kap kazançları ve nitelikli temettüler üzerinden% 15, en yüksek marjinal orandakiler ise% 20 oranında kap kazançları ve nitelikli temettüler üzerinden vergi ödeyecektir.
AMT
AMT (Alternatif Minimum Vergi), farklı bir kural kümesi kullanan paralel bir vergi hesaplamasıdır. Bazı kalemleri vergi hesaplamasına ekler. AMT kuralları uyarınca normal vergi kurallarına göre daha fazla borçlanırsanız, daha yüksek tutarı ödemeniz gerekir. AMT kuralları uyarınca, vergiye tabi geliriniz belirtilen muafiyet tutarından düşükse, AMT geçerli değildir. Bekarlar için, 2017'de muafiyet tutarı 54.300 dolar; Evliler için 84.500 dolar.
Yüksek Gelir Kazananları için Vergi Kuralları
Şimdi daha yüksek gelirli olanlara uygulanan vergi kurallarının bazılarına bir göz atalım.
- Medicare Surtax Kazanılmış Gelir - Bu, geçerli bordro vergileri (FICA vergileri) gibi çalışan bir vergidir. Kazanılan gelir için, bekarlar için 200.000 $ ve evliler için 250.000 dolardan fazla olan% 0,9'luk bir vergidir.
- Yatırım Geliri Üzerine Medicare Surtax - Bu vergi bazen “NIIT” veya Net Yatırım Gelir Vergisi olarak adlandırılır. Eğer ayarlanmış brüt geliriniz bekarlar için 200.000 $ ve bekarlar için 250.000 dolar ise, yatırım gelirleri için geçerli olan% 3.8'lik bir vergidir.
- Kesinleşmiş Ayrım ve Muafiyetlerin Fazlası - Çok fazla para kazanırsanız, tüm özelleşmiş kesintilerinizi ve muafiyetlerinizi kullanamazsınız. İşte nasıl çalışır: Eğer yıllık 261.500 $ 'lık düzeltilmiş brüt gelirle (AGI) bekarsanız veya AGI ile 313.800 $ veya daha fazla bir oranda ortaklaşa evlendirme yapıyorsanız, eşik sınırının ötesindeki 2.500 $ için kişisel istisnalarınızın% 2'sini kaybedersiniz. ve AGI'nizin eşiği aştığı ölçüde, kesilmiş miktarınızın% 3'ü.
- Yüksek Kazananlar için AMT - AMT'nin büyük olasılıkla bekarları yaklaşık 200.000 $ - 350.000 dolar arasında geliri ve 250.000 $ ile 475.000 $ arasında değişen gelirleri olan evli çiftleri etkilemesi bekleniyor. (Yüksek devlet vergileri, yüksek emlak vergileri ödemesi ya da muhtelif muhtelif kesintili kesintileri olan büyük bir aileniz varsa AMT vergisini ödemek zorunda kalabilirsiniz.)
Hala Tasarruf Ederken Vergi Oranlarını Kullanma
Tek bir vergi mükellefinin bu maddesinin en üstündeki örneğimizde, kişinin emeklilik planına herhangi bir katkı sağlamadığını varsayalım. Geleneksel IRA'ya veya şirket 401 (k) planına 2,000 dolarlık katkıda bulunmaya başladıklarını varsayalım. İlk 100 $,% 28 oranında vergi tasarrufu sağlar; Bu örnekte, vergi faturalarını 28 $ düşürür. Sonraki 1.900 dolar, vergileri% 25 oranında kaydediyor, böylece 475 dolar tasarruf edecek. 2.000 $ 'lık indirilebilen IRA katkısı, vergi faturalarını 503 $ düşürdü.
Şimdi, bu kişinin yıl boyunca işlerini kaybettiğini varsayalım; şimdi vergilendirilebilir gelirlerinin yaklaşık 25.000 dolar olması bekleniyordu. Belki de hala bir IRA'ya geçebilecekleri tasarruf paraları var, ama şimdi bu kadar mantıklı mı? Aynı IRA katkısı sadece vergi oranını% 15 oranında koruyacaktı, böylece vergi faturalarını 300 $ düşürecekti. Belki bir Roth IRA daha anlamlı olur.
Geliriniz her yıl değişiyorsa (komisyonda çalışanlar gibi), her yıl hangi tür bir hesabın finanse edileceğini belirlemek için beklenen vergi parantezinizi kullanmayı düşünün. Emekliliğinizi yitirirseniz, bu karar da tekrar gözden geçirilmelidir. Daha az kazandıkça, düşülebilir katkılar yapmaya devam etmek mantıklı olmayabilir. Vergi planlamanızı yaparken, yıllık vergi beyannamenizi azaltmak için yeniden konumlandırılabilecek yatırım geliriniz olup olmadığını da görmelisiniz.
Emekli Gelirinizi Planlarken Vergi Oranlarını Kullanma
Emeklilik geliri planlamaya başladığınızda vergi planlaması daha karmaşıklaşıyor. Geleneksel bir IRA'dan aldığınız her bir geri çekilme vergiye tabi gelirdir ve 70 1 / 2'yi seçtiğinizde para çekmeniz gerekir. İşleri daha karmaşık hale getirmek için, tüm birleşik gelir kaynağınız Sosyal Güvenlik gelirinizin ne kadarının vergilendirileceğini etkiler. Bu aşamada profesyonel yardım almak size para kazandırabilir.