Satın almaya karar vermeden önce bilmeniz gereken önemli şeyler
Birçok şirket çalışanları için hisse senedi seçenekleri çıkarır. Uygun şekilde kullanıldığında, bu seçenekler sizin için çok para kazanabilir.
Çalışan Stok Seçeneği Temelleri
Bir çalışan hisse senedi opsiyon planı ile, belirli bir sayıda şirket hisse senedinin belirli bir adedini, belirli bir yıl içinde, hibe bedeli olarak adlandırılan belirli bir fiyattan (alış fiyatı veya grev bedeli olarak da bilinir) satın alma hakkı sunulur.
Seçenekleriniz için bir ödeme tarihi ve bir son kullanma tarihi olacaktır. Seçeneklerinizi, kazanma tarihinden önce veya son kullanma tarihinden sonra kullanamazsınız.
Hisselerin mevcut piyasa fiyatı, hibe fiyatından daha büyük olduğunda, seçenekleriniz “para” olarak kabul edilir.
Çalışan hisse senedi opsiyon planınızda göreceğiniz terminolojinin bir özeti:
- Hibe fiyat / alıştırma fiyatı / grev fiyatı - çalışan hisse senedi opsiyon planınızın belirttiği belirtilen fiyat, hisse senedini satın alabileceğiniz anlamına gelir
- Yayın tarihi - seçeneğin size verildiği tarih
- Piyasa fiyatı - hisse senedi mevcut fiyatı
- Taşınma tarihi - seçeneklerinizi, hisse senedi opsiyon planı şartlarına göre yapabileceğiniz tarih
- Alıştırma tarihi - seçeneklerinizi egzersiz yaptığınız tarih
- Son kullanma tarihi - seçeneklerinizi kullanmanız gereken tarih veya geçerlilik süresi sona erecek
Bir Çalışan Stok Seçeneği Planı Nasıl Çalışır?
Tipik bir çalışan hisse senedi opsiyon planının nasıl çalıştığını anlamak için bir örneğe bakalım.
1/1/2012 tarihinde, 1.000 $ 'lık Widget hissesini 10.00 $' lık bir pay karşılığında satın alma hakkını veren çalışan hisse senedi opsiyonları verilir. Bunu 1/1/2022 ile yapmalısınız. 2017'de Sevgililer Günü'nde Widget hissesi 20,00 $ 'a ulaşırken, hisse senedi opsiyonlarınızı kullanmaya karar verdiniz.
- Hibe tutarınız $ 10.00
- Mevcut piyasa fiyatı 20,00 $ 'dır.
- Yayınlanma tarihiniz 1/1/2012.
- Alıştırma tarihiniz 2/14/2017.
- Son kullanma tarihiniz 1/1/2022.
Hisse senedi seçeneklerinizi kullanmak için 10,000 $ (1.000 hisse x 10.00 pay) karşılığında hisse satın almalısınız. Bunu yapmanın birkaç yolu vardır:
- Nakit ödeme - opsiyon işlemlerini yürüten aracı kuruma 10,000 dolar gönderirsiniz ve 1.000 adet Widget hissesi alırsınız. 1.000 hisseyi saklayabilir veya satabilirsin.
- Nakitsiz egzersiz - Seçeneklerinizi kullanın ve satın alma fiyatını karşılayacak kadar stok satıyorsunuz. Aracı kurum bunu aynı anda yapar. Elinizde tutabileceğiniz ya da satabileceğiniz 500 adet Widget hissesi kaldı.
- Hisse senedi takas - Widget'ın 500 hisse senedine ait bir sertifika gönderirsiniz, ki bu da mevcut piyasa fiyatında 10.000 $ 'a eşdeğerdir ve bu, 1.000 hisseyi 10.00 $' lık bir pay karşılığında satın almak için kullanılır. Elinizde tutabileceğiniz veya satabileceğiniz toplam 1.000 adet Widget hissesine sahip olmayacaksınız.
Çalışan Stok Seçeneklerinin Türleri
Şirketlerine çalışanlarına iki tür hisse senedi seçeneği türü vardır:
- NQ'lar - Kalifiye Olmayan Stok Seçenekleri
- ISO'lar - Teşvik Stok Seçenekleri
Her seçenek için farklı vergi kuralları uygulanır. Nitelikli olmayan çalışan hisse senedi opsiyonları ile, vergiler çoğu zaman seçeneklerinizi uygularken elde ettiğiniz gelirden mahrumdur.
Bu, zorunlu hisse senedi opsiyonları için geçerli değildir. Uygun vergi planlaması ile seçeneklerinizi egzersizinizin vergi etkisini en aza indirebilirsiniz .
Çalışan hisse senedi opsiyon planınız, seçenekleriniz için geçerli olan kuralları belirleyen bir plan belgesine sahip olacaktır. Bu plan belgesinin bir kopyasını alın ve okuyun ya da size yardımcı olması için bu tür planlara aşina olan bir finansal planlayıcıyı işe alın.
Seçeneklerinizi ne zaman kullanacağınıza karar vermede dikkate alınması gereken birçok faktör vardır. Yatırım riski, vergi planlaması ve piyasa volatilitesi bunlardan sadece birkaçıdır, ancak en önemli faktör, sizin iş arkadaşınızınkinden farklı olabilecek kişisel mali koşullardır. Kimsenin tavsiyesine uymadan önce bunu aklınızda bulundurun.
Stokları Korusun
Çok fazla şirket stoğu tutmak riskli kabul edilir. Geliriniz ve net değerinizin büyük bir kısmı bir şirkete bağlıysa, şirkete kötü bir şey gelirse, gelecekteki mali güvenliğiniz tehlikeye girebilir.
Şirket yöneticileri, bunu planlamalarında dikkate almalı ve şirket stoğundan ayrılmak için çalışmalıdır.