Bölüm 529 Planları için Kurallar ve Kurallar
Ancak en büyük fayda, öğrencinin koleje başvurmaya başlama zamanıdır.
Bu amaç için zaten tasarruf edilmiş olan para olduğunu bilmek, mali yardım için başvuru sürecini ve bursları daha az stresli hale getirme sürecini tamamlar.
Bölüm 529 planlarının ortaya çıkmasından önce, çocuklarının kolej eğitimi için tasarruf etmek isteyen ebeveynlerin birkaç seçeneği vardı.
Bu seçenekler temel olarak çocuğun adı veya ebeveynlerinin hesaba katılıp katılmadığıyla sınırlanmıştır. Kongre, Small Business İş Koruma Yasasını geçtiğinde 1996'da her şey değişti. Bu kanunun bir hükmü olarak, Bölüm 529 kolej hesapları oluşturuldu. Bu hesaplar, ebeveynlere üniversiteye yönelik para tasarrufu için cazip vergi avantajları sunmakta ve yine de varlıkların üzerinde sürekli kontrole sahip olmalarına izin vermektedir. İşte, kolej için kurtarmaya yardımcı olmak için 529 planını düşünürken dikkat edilmesi gereken en önemli noktalar şunlardır:
Faydalar ve Uygunluk
Bölüm 529 planlarını kapsayan uygunluk kuralları, Roth IRAs gibi diğer tasarruf araçlarını çevreleyenlerden çok daha liberaldir.
Ne kadar para harcadıklarına bakılmaksızın, herkes Bölüm 529 planına katkıda bulunabilir; bununla birlikte, ABD'nin hediye vergisi sınırlamalarından haberdar olmaları ve daha büyük armağanların nihai emlak vergilerini nasıl etkileyebileceğini anlamaları gerekir.
Kolej giderleri için bir kenara para harcamak isteyen ebeveynler ve diğerleri, bu varlıklardaki herhangi bir artışın federal ve eyalet gelir vergisinden muaf olduğunu bilerek bu vergi avantajlı yatırım hesaplarını kullanırlar.
Kalifiye yüksek öğrenim masrafları için kullanılan tüm para çekme işlemleri federal gelir vergisinden muaftır. 33 eyalet ve Columbia Bölgesi de bazı teşvikler sunan bazılarının geri çekilmeleriyle ilgili devlet vergisinden feragat ediyor.
dağılımları
Bölüm 529 hesabının açılması üzerine, üst veya hesap sahibi bir yararlanıcı atamak zorundadır. Bu “belirlenmiş faydalanıcı” genellikle koleje devam edecek olan öğrencidir.
Bu yararlanıcı için nitelikli eğitim harcamaları için hesaptan dağıtım yapıldığında, orijinal yatırımın büyümesi konusunda vergilendirme yoktur. Eğitim harcamaları, Bölüm 529 planlarında geniş bir şekilde tanımlanmıştır ve üniforma, kitap ve hatta ulaşım gibi şeyleri içerebilir.
Eğer dağıtımlar kalifiye kabul edilmezse, dağıtılan yatırımların büyümesinden dolayı Federal gelir vergisi alınacak ve yüzde 10 ceza uygulanacaktır.
Sahiplik Esnekliği
Atanmış bir yararlanıcı koleje gitmezse veya para kullanılmazsa, ebeveyn veya hesap sahibi yararlanıcıyı değiştirebilir - örneğin bir yeğenine veya arkadaşına. IRS kuralları son derece esnektir ve yararlanıcının herhangi bir yakın aile üyesine ve orijinal faydalanıcının torunlarına değiştirilmesine izin verir.
Mali Yardım Uygunluğu Üzerindeki Etkiler
A Bölüm 529 hesabı genellikle ebeveynin varlısı olarak kabul edilir, bu da değerin yüzde 5,6'sının üniversiteye doğru kullanılması anlamına gelir. Bu, UGMA / UTMA saklama hesaplarına göre önemli bir avantaj sağlar, bu da varlıkların yüzde 20'sinin üniversiteye doğru kullanılmasını gerektirir.
Bölüm 529 Sağlayıcılar
Her eyaletin 529 planı biraz farklıdır ve birçok eyalet fon varlıklarını denetlemek için farklı yatırım yöneticilerini kullanır. Yatırım seçenekleriniz genellikle her bir plan dahilinde sunulan yatırım fonlarıyla sınırlıdır. Genelde herhangi bir eyalette üniversiteye gitmek için herhangi bir plan kullanabilseniz de, belirli devlet gelir vergisi avantajlarının sizin için geçerli olup olmayacağını kontrol etmelisiniz.
özet
Bölüm 529 Kolej Tasarruf Planları ebeveynler ve sevilen bir kişinin eğitim için kaydetmek isteyen diğerleri için listenin en üstünde olmalıdır.
Anlayış gerektiren bazı kurallar olsa da, bu planların vergi avantajları ve sahip olma esnekliği, onlara zaman açısından yatırım yapmaya değerdir. Ayrıca, en sonunda, bu aşamada yürümeye yardımcı olduğunuz öğrenciyi görmekten ve diploma mezuniyet zamanı gelmekten memnuniyet duyarsınız.