Marjinal vergi oranınız cevabı tutar.
Roth IRA'ya mı yoksa Geleneksel IRA'ya mı para yatırmanız gerektiğini anlamaya mı çalışıyorsunuz?
Roth ile vergi sonrası para yatırıyorsunuz, vergisiz olarak büyüyorlar ve geri çekildikten sonra vergisizdirler . "Geleneksel" emeklilik planı katkıları ile, fonları yatırdığınızda vergi indirimi alırsınız, vergiden ertelenirler ve geri çekildikten sonra vergilendirilirler.
Peki hangisi daha iyi?
Kesin olarak bilmenin tek bir yolu var. Mevcut marjinal vergi oranınıza göre emekli olmanız öngörülen marjinal vergi oranınıza bir göz atın.
Marjinal vergi oranınızın neden katkıda bulunacağını belirlemede neden bu kadar yararlı olduğuna bir göz atalım.
Marjinal vergi oranları neden bu kadar faydalı?
İpotekli bir ev sahibi olduğunuzu ve her yıl kesinti ayıracağınızı varsayalım. Genelde yıllık 18.000 dolarlık kesinti yaptığınızı varsayalım. Evli bir çiftin ortaklaşa doldurduğu 2016 vergi oranlarının kullanılması şu anlama gelir:
- Vergilendirilebilir gelirin ilk 18.000 $ 'ında vergi ödemezsiniz.
- Gelecek 18.550 ABD Doları vergiye tabi gelir% 10 oranında vergilendirilmektedir.
- 18.551 $ ile 75.300 $ 'lık vergilendirilebilir gelirin% 15'i vergiye tabidir.
Şimdi, sizin ve eşinizin yılda 72.000 dolarlık bir birleşme yaptığını varsayalım.
- Maddi indirimleriniz nedeniyle ilk 18.000 ABD Doları üzerinden vergi ödemezsiniz, bu nedenle 52.000 ABD Doları vergiye tabi geliriniz olur.
- Vergilendirilebilir gelirinizin 18.550 ABD Doları tutarındaki vergisi% 10, sonraki 35.450 ABD Doları ise% 15 oranında vergilendirilmektedir.
Geleneksel bir IRA'ya veya 401'e (k) 5.000 dolar koyarsanız, bu yıl% 15 oranında 750 dolarlık federal gelir vergisi sağlar.
Ancak gelecekte o parayı çekerken vergi oranınız ne olacak? Örneğin, emeklilikte% 25 vergi oranına sahip olabilirsiniz, bu da çekildikten sonra 5,000 $ 'lık bir tutarda $ 1,250 vergi ödeyeceğiniz anlamına gelir.
Gelecekte vergi oranınızın daha yüksek olabileceğini düşünüyorsanız, indirilemeyen emeklilik planı katkıları gitmek için doğru yol olmayabilir.
Parayı koyduğunuzda% 15'lik vergilerden tasarruf etmenin bir anlamı yoktur, ancak aldığınız zaman vergilerdeki% 25'i ödersiniz. Bu akıllı bir hareket değil!
Vergi planlamasında yardımcı olur
Her yıl vergi planlamasının bir kısmı, ne tür katkıların en iyi olduğunu belirlemenize yardımcı olabilir. Bir örneğe bakalım.
Laura, 54 yaşında bir emlakçıdır. Geliri yıldan yıla değişir. Her yıl Geleneksel IRA'ya (düşülebilir bir katkı) fon sağlıyor, böylece vergilerden olabildiğince tasarruf edebiliyor ... ya da düşünüyor.
Ekonomi yavaşlarken, Laura'nın geliri düzenli IRA fonlama işlemine başladığında olduğundan daha azdı. Laura vergi planlaması yapmaya karar verdi ve vergi projeksiyonu yaptı. Çok fazla indirilemeyen iş gideri vardı ve kesintilerini detaylandırabiliyordu. Yıl için federal gelir vergisi ödemediğini, sadece serbest meslek vergisini tahmin ettiğini söyledi. İndirilemeyen veya geleneksel IRA katkısı onun küçük vergi avantajını sunacaktır.
Düşük gelirli yıllar boyunca onun için çok daha iyi bir seçenek * bir vergi indirimi sağlamayan bir Roth IRA ya da Roth 401 (k) fonlaması yapmaktır, ancak bir kez para Roth'ta olduğunda elde edilen tüm yatırım gelirleri vergiden muaftır. Şimdi ve gelecekte, Roths'un emeklilikte benzersiz bir avantajı var: bir Roth IRA'dan çekeceğiniz gelir, Sosyal Güvenlik yardımlarınızın ne kadarının vergiye tabi olacağını belirleyen formülde yer almıyor.
Emekliyetten çekilmek için Roth IRA fonlarına sahip olmak, Laura'nın ödeyeceği vergi miktarını en aza indirmesine yardımcı olacak.
Laura'nın her yıl bir vergi projeksiyonu yürütmesi gerekiyor, böylece marjinal vergi parantezini tahmin edebilir ve hangi tür hesabın kullanılacağının en avantajlı olduğunu belirleyebilir. Bu strateji, emekli olduktan sonra Laura'ya mevcut olan fazladan vergi sonrası fazladan dolar ekleyecektir.
Örneğin, Laura'nın bir geleneksel IRA katkısı olduğunda kesintiyi kullanamayacağı için bir Roth'a katkıda bulunmanın daha anlamlı olduğu beş düşük gelirli yıl olduğunu söyleyebiliriz. Roth'ta 25.000 dolar biriktirir ve on yıl boyunca 5.000 dolar faiz kazanır. Emekliliğinde hala% 15'lik vergi parası ile çalışıyor, Roth'undan para çekme konusunda herhangi bir vergi ödemiyor, bu yüzden her yıl bir Geleneksel IRA'ya para yatırmaya devam etseydi ne olabileceğine tahminen% 30'luk bir tahmini 30.000 $ veya 4.500 $ 'lık bir tasarruf sağlıyor. .
* Geleneksel veya Roth IRA katkısı yapmak için gelir elde etmiş olmalısınız.