Bir Zil Bağlayamazsınız ve bir UTMA'dan Çıkamazsınız
UTMA Hesap Kısıtlamaları
Çoğu durumda, aileler, yıllar sonra, bir UTMA hesabının kısıtlamalarının, küçük çocuğa bir hediye verdiklerinde amaçladıkları şey olmadığını keşfettiler. Çoğunlukla, bu, aile üyeleri veya aile dışı yetişkinler, bir UTMA hesabı içinde bir çocuğa hisse senedi , tahvil , yatırım fonu , gayrimenkul, özel işletme veya diğer finansal varlıklar verdikten sonra rızanın yaşına ulaştıktan sonra bunu bulduklarında olur ( Çoğu eyalette 21 yaşında olan çocuk, henüz finansal olarak olgunlaşmamış ve bilgi ya da disiplin eksikliği nedeniyle parayı kötüye kullanabilir. Çocuk, yukarıda sözü edilen kolej gibi parayı bir iş başlangıcına ya da finansal armağanların asıl niyetine aykırı diğer spekülatif girişimlere harcamayı tercih edebilir.
Alternatif olarak, belki de ailenin maddi bir zararı, daha fazla kaynak gerektiren özel ihtiyaçları olan ya da varlıkları bölmek istedikleri başka çocukları olan ek bir çocuk var.
Son olarak, bazı ebeveynler belki de bunu oluştururken hesabı tam olarak anlamadılar ve daha sonra kısıtlayıcı doğasını fark ettiler.
Kendinizi bu konumda bulursanız hangi seçenekler kullanılabilir? Bir kaç, her biri kendi payına sahip olsa da. Özellikle bir eski eşin çocuğunuzun varlıklarını nasıl ele aldığına katılmıyorsa veya varlıklarını isteklerinize uygun bir şekilde kullanması durumunda çocukla ilişkinize zarar veriyorsa, vergi sonuçlarını tetikleyebileceğiniz, bir davaya konu olabileceğiniz için dikkatli olun. .
Senaryo 1: Çocuğunuzun UTMA Varlıklarına Erişmek İçin Çok Genç Olması
Bu durumda, bazı uzmanların "ikame" dediği şeyle meşgul olma fırsatınız var. UTMA'daki para çocuğa ait, değişmeyen. Ancak bakıcı, makul kararını kullanarak, çocuğun yararı için harcama yetkisine sahiptir.
Bir ikame stratejisi çalıştırmak için, bakıcı olarak normalde çocuğunuzun cebinden çıkartacağınız harcamalara UTMA parasını harcayabiliyorsunuz. Bu piyano dersleri, okul gezileri, okul dersleri veya parantez gibi kozmetik geliştirmeler gibi şeyleri içerir. Daha sonra çocuğun yararına olduklarını kanıtlamak için harcamaların kayıtlarını tutmak önemlidir.
Normalde kendi hesabınızdan ödeyeceğiniz UTMA fonlarına karşı her kontrol yaptığınızda, aynı miktarda, istediğiniz hükümler ile oluşturulmuş daha esnek bir fon için bir çek yazınız. Bu hükümler, çocuğun belirli bir GPA tutmasını, sadece eğitim harcamalarına yönelik fonları kullanmasını veya örneğin 30. doğum gününe kadar erişime sahip olmamasını gerektirebilir. Bunun yasal olarak zor olabileceğini unutmayın; Diğer şeylerin yanı sıra UTMA'dan 14.000 dolardan fazla para aktarırsanız, bir hediye vergisi beyannamesi vermeniz gerekebilir.
Çocuğunuzla ilgili harcamalarınızı projelendirin ve yeni güven fonu bakiyesini oluştururken UTMA'nın dengesini veya yıllık gelir, Aile Sınırlı Ortaklığı (FLP) veya 529 gibi başka bir enstrümanı çizmek için ne kadar zaman alacağını planlayın. üniversite tasarruf planı.
Örneğin, bir FLP kurmayı seçtiyseniz, bakıcı olarak UTMA parasını alacak ve FLP'nin çalışma sözleşmesindeki likidite kısıtlamaları aracılığıyla kontrol edeceğiniz sınırlı ortaklık birimleri satın alacaksınız. Bir yıllık sözleşmeyi tercih ederseniz, koyduğunuz para, çocuğun tüm yaşamı boyunca sürmesi gereken bir dizi ödemeye dönüşür.
Senaryo 2: Çocuğunuz UTMA Hesabı Varlıklarına Sahip Olmak için Oldukça Eskidir
Çocuğunuzdan aldığınız paradan vazgeçmeye karar verirseniz, belki de kendi gereksinimlerinize göre harcamaya veya gizlemeye çalışmaya karar verirseniz, çocuk size dava açmaya karar verebilir.
UTMA şartlarına göre, hesabın parası sadece çocuğunuza aittir. Değiştirilemeyen, anlamsız, değiştirilemeyen hediyelerden oluşur.
Fonlara el koyarsanız, onları yasadışı olarak çocuğunuzdan etkili bir şekilde aldınız. Her ne kadar bunu en iyi niyetle yapmış olsanız da, çocuklarını korumak için para harcayan pek çok ebeveyn gibi, önemli değil. Çoğu durumda, çocuk bir medeni hak talebinde bulunamaz, ancak çocukla ilişkiniz güneye çıkarsa, kendinizi belli bir dereceye kadar riske maruz bırakırsınız.
Çocuk mahkemede makul bir iddiada bulunabiliyorsa, görevini sahip olduğu malvarlığından sınırlandırarak ihlal ettiyseniz, kazanma garantisi olmadan uzun, belki de acı bir kavgada olabilirsiniz. Çocuğunuza parayı hediye etmesini istemiş olabilirsiniz, ancak çoğunluğun yaşına geldiğinde, fikrini değiştirebilir ve parayı geri almak için dava açabilir.
İlişkinizin iyi niyetine güvenebilir ve teşvik gücünü kullanabilirsiniz. Çocuğunuza hediye vermeye devam etmek için önemli bir mülkünüz veya planınız varsa, bunların UTMA varlıklarını FLP veya yıllık gelir gibi sınırlı bir holdingde imzalamalarını isteyebilirsiniz. Daha büyük mülkünüzden herhangi bir ek para alma.
Son olarak, çocuğunuzun parayla gitmesine ve güvenmesine izin vermek, fişlerin olabildiği yere düşmesine izin vermek mantıklı olabilir. Çocuğunuz parayı her şeyden önce sorumlu bir şekilde harcayabilir ve yıllar sonra size güveninizi vermenin ne anlama geldiğini size anlatabilir.
Bakiye vergi, yatırım veya finansal hizmetler ve tavsiye vermemektedir. Bilgiler, yatırım hedefleri, risk toleransı veya herhangi bir özel yatırımcının mali durumu göz önüne alınmadan sunulmakta olup, tüm yatırımcılar için uygun olmayabilir. Geçmiş performans gelecekteki sonuçların göstergesi değildir. Yatırım, olası anapara kaybı dahil olmak üzere risk içerir.