Bir kredi mektubu (LOC), belirli koşulların yerine getirildiği varsayılarak bir ödeme yapmak için bir bankadan bir sözdür.
LOC'ler karmaşıktır. Nasıl çalıştığını anlamanın en kolay yolu bir örnek görmek. Bu eğitimde bir kredi mektubunun adım adım nasıl çalıştığını gösterir. Görsel olmayan görsel bir açıklama yapmayı tercih ederseniz, sadece genel bir bakış okuyabilirsiniz.
Bu örnek için, bir ithalatçının bir ihracatçıdan mal aldığını varsayıyoruz. Bununla birlikte, LOC'ler diğer işlem türleri için kullanılabilir. Örneğin, bekleme mektubu kredileri , Amerika Birleşik Devletleri'nde çeşitli hizmetler (bina projeleri, elektrik servisi ve daha fazlası dahil) için düzenli olarak kullanılmaktadır. Bir LOC'nin ortak bir yurtiçi işlem için nasıl çalıştığını öğrenmek istiyorsanız, “ithalatçı” ve “ihracatçı” terimlerini, sektörünüzdeki bir müşteri veya servis sağlayıcısıyla değiştirin.
- İhracatçı, güç satan bir elektrik şirketi olabilir; ithalatçı elektrikten faydalanan bir müşteri olurdu
- İhracatçı, bir projeyi belirli bir tarihte tamamlamayı vaat eden bir yüklenici olabilir; ithalatçı yüklenicinin müşterisi olacaktı
Bu öğreticinin, konseptin nasıl çalıştığını gösterdiğini, ancak gerçek bir işlemin burada göreceğinizden çok daha karmaşık olduğunu unutmayın. Şimdilik, fikir sadece bir LOC kullanıldığında belge ve ödeme akışı ile rahat olsun.
01 Haydi yapalım!
İlk olarak, bir alıcı (ithalatçı) ve satıcı (ihracatçı) birlikte iş yapmaya karar verir. Fiyat, miktar ve diğer şartlar üzerinde hemfikirler ve malların alıcıya nasıl ve ne zaman gönderileceğini belirlerler. Anlaşmanın bir parçası olarak, satıcının alıcıya bir kredi mektubu (LOC) kullanmasını istediğini kabul edeceğiz.
Satıcı neden bir mektubu talep ediyor? Satıcı, alıcının ödeyeceği daha fazla güven ister. Belki de bu alıcı ve satıcı hiç birlikte çalışmadılar, ya da bir şey ters giderse (satıcı malları üretmek ve göndermek için para harcarsa ve alıcının malları bir sebepten dolayı ele geçirilirse) ciddi mali sıkıntıya yol açacak kadar büyük sipariş verilebilir.
Satış sözleşmesinin akreditifin bir parçası olmadığını bilmek önemlidir. Satış sözleşmesi yalnızca alıcı ile satıcı arasındadır ve LOC sözleşmedeki bilgileri kullanır, ancak LOC bir banka tarafından verilen ayrı bir belgedir.
02 LOC Çıkarma
Bir akreditif (LOC) almak için alıcı bankasına başvurur. Bu banka, alıcının kendi ülkesinde çalışır ve büyük ihtimalle alıcının şu anda iş yaptığı bir bankadır. Alıcı, aşağıdakiler dahil olmak üzere, bankanın LOC'yi yayınlaması için gereken bilgileri sağlar:
- Ödeme ne kadar?
- Satıcının adı ve adresi ( yararlanıcı olarak bilinir) nedir?
- Ne zaman gönderilecek?
- Nasıl sevk edilecek?
- Sevkiyat nereye ulaşmalı?
- Ve diğer birçok detay
Bankanın tüm detayların doğru olması şarttır. LOC yasal olarak bağlayıcı bir belge olacaktır ve bu belgeler tam anlamıyla yorumlanır. Yine, LOC satış sözleşmesinden ayrıdır ve belgelere dayanır - eylemlere değil - yani bir hata varsa (yazım hatası gibi görünen küçük bir öğe bile olsa) her şeyin işe yarayacağını varsayamazsınız; Belge mükemmel değilse, kimsenin ileri gitmeden önce yeniden yapılması gerekir.
Banka LOC'yi verdiğinde, banka bir söz vermiş olacak ve banka para göndermekten sorumlu olacak (bu, satıcılar için çok güvenli bir kredi kılan) - bu yüzden banka alıcıya gerçekten gelebileceğini bilmek istiyor para ile yukarı. Bu noktada, alıcı banka ile para yatırabilir ya da banka, LOC'nin bir parçası olarak alıcıya bir borç verebilir.
LOC'yi yayınladıktan sonra banka bunu satıcının bankasına gönderir. Bu genellikle satıcının ülkesindeki bir bankadır - muhtemelen satıcının zaten bir ilişkisi olduğu bir banka. Arabulucu olarak hareket etmek arasında birkaç banka olabilir, ancak bunları basitlik için dışarıda bıraktık.
Satıcının bankası LOC'yi inceleyecek ve satıcıya iletecektir. Bu noktada satıcı, LOC'yi gözden geçirerek, kabul ettiği şeyle eşleştiğinden ve LOC'nin gerekliliklerini yerine getirebildiğinden emin olmalıdır. Ayrıca, ihraç eden bankanın ve söz konusu bankaların diğerlerine güvenmenin rahat olup olmadığına da karar vermelidir.
Her şey kabul edilebilirse, satıcı bir sonraki adıma geçebilir: malları üretmek ve göndermek.
03 Mal ve Belgelerin Gönderilmesi
Bir akreditif (LOC) ile ödeme almak için, satıcının LOC'de belirtilen şartları karşılaması gerekir. Diğer şeyler arasında, genellikle şu anlama gelir:
- Malları belirli bir tarihte nakliye
- Muhtemelen sevkiyat öncesi kontrol edilen mallara sahip olmak
- LOC'de belirtilen gönderim yöntemini kullanma
- LOC'de belirtilen bağlantı noktalarına gönderim
- LOC'de belirtilen belgeleri toplama (örneğin nakliye belgeleri)
- Belgeleri belirli bir tarihte bankaya göndermek
Bu, satıcıların gerçekten bir akreditifin avantajlarından yararlandığı yerdir. Satıcı , LOC'nin gereksinimlerini karşıladığı sürece ödeme alacağını (ödeme sözü veren bankanın paraya iyi geleceğini varsayarak) bilir. Müşterisinin iflas etmesi ya da ödememeye karar vermemesi önemli değil - banka ödeme için kancada; Banka son müşteri ile uğraşmak zorunda kalacak.
Aynı şekilde, işlerin nasıl düzenlendiğine bağlı olarak, malların müşteriye ulaşıp yaratmadığı da fark etmez. Bir fırtına nakliye sırasında mallara zarar verebilir veya imha edebilir ve satıcı bu zarardan sorumlu olmayabilir.
Satıcı için ana zorluk, LOC'nin gereksinimlerini karşılamaktadır. Yine, bankalar sadece LOC'ye yazılan detayları ve LOC'yi yerine getirmek için gönderdiğiniz belgeleri önemser. Bir şey kapalıysa satıcıya ödeme yapılmaz.
Örneğin, bir gün geç gönderirseniz, bu büyük bir problemdir. Bazı ekstra ürünleri ücretsiz olarak atabilirsiniz (ve müşteriniz bunun geç sevkiyat için uygun olduğunu kabul edebilir), ancak LOC daha sonra gönderim tarihini hesaba katmak için değiştirilmedikçe bankalar ödeme yapmayacaktır. Bir LOC'yi değiştirmek için ekstra para ve zaman alır.
04 ödeme ve sevkiyat gelmesi
Belgeler satıcının bankasına gönderildikten sonra, banka belgelerin LOC'nin gerekliliklerini karşıladığını doğrulayacaktır. Yine, banka her şeyi tam anlamıyla alacaktır: Eğer bir şey kapalıysa - bir şirket isminin yazımı veya kısaltması bile - banka ödeme yapmayı reddedebilir. Bankalar bu incelemeyi yapmak için birkaç iş günü sürer.
Belgeler iyi ise, satıcının bankası belgeleri alıcının bankasına iletir. Alıcının bankası, LOC'ye karşı aynı inceleme belgelerini gerçekleştirecektir. Her şey kontrol edilirse, alıcının bankası satıcının bankasına ödeme gönderir.
Alıcının bankası daha sonra belgeleri teslim aldıktan sonra malları almak için bu belgeleri kullanan alıcıya iletecektir.
Satıcı ne zaman ödeme alır? Ödemenin zamanlaması kullanılan LOC türüne bağlıdır. Satıcı, yerel bir bankaya belge göndermek için birkaç gün içinde ödeme alabilir. Diğer durumlarda, satıcı belirli koşullar karşılanana kadar beklemek zorunda kalacaktır. Bazen satıcı bir "avans" öder (herhangi bir şeyi göndermeden önce), böylece müşterinin mallarını üretmek için kullanılacak kaynakları satın alabilir.